Развитие финансовых систем, основанных на рыночных принципах - (диплом)

внимание тенденцию доходов, их качество или структуру, а также то, достаточно ли доходов банка для того, чтобы покрыть убыт ки и обеспечить достаточный собственный капитал. Количествен ная сторона оценивается путем анализа отдачи активов банка (отношение чистого дохода ко всем активам) по среднегрупповым показателям, так как в зависимости от размера и характера опе раций банка могут значительно различаться доход и издержки. Модификация этой оценки отражает качество или структуру дохо дов банка. Общий принцип заключается в том, что чистый до ход, который получен по очень рискованным операциям, или су щественный доходы по нетрадиционным статьям считаются доходами более низкого качества, чем доходы, извлеченные из обычных банковских операций.

    ЛИКВИДНОСТЬ. Состояние ликвидности банка оценивается на

основе способности банка быстро выполнить требования по плате жам и обязательствам. Не существует какого-либо коэффициента или формулы, которая охватывала бы все аспекты ликвидности по всем параметрам и категориям банка. Инспектора проверяют теку щее состояние ликвидности банка в контексте условий, которые могут возникнуть исходя из особенностей операций данного бан ка, обслуживаемой им сферы и его деятельности в прошлом. Учи тывая это, формируется рейтинг ликвидности банка по колебаниям депозитов, значению финансирования, находящегося в прямой за висимости от ставки процента, возможности конвертации активов в банкноты, доступа к межбанковскому кредитному рынку, а также характеру, объемам и предполагаемому использованию заемных средств.

    - 37
    Сводный рейтинг
    Инспектора используют все эти отдельные рейтинги для фор

мирования сводного рейтинга. Первым шагом является суммирова ние этих рейтингов и вычисление простой арифметической сред ней. Должное внимание должно уделяться взаимосвязи между раз личными особенностями банковских операций. Более того, допол нительная информация или необычные обстоятельства могут оправ дать отклонение от предложенной методики. Окончательная оценка по этому рейтингу выносится инспекторами.

    Банки, сводный рейтинг которых равен 1, считаются надеж

ными во всех отношениях, а обнаруженные недостатки незначи тельны и могут быть устранены в рабочем порядке. Рейтинг, рав ный 2, показывает, что банк в основном надежен и стабилен, но имеет некоторые небольшие недостатки, которые следует испра вить. Рейтинг 3 или 4 демонстрирует целый комплекс недостат ков, от умеренно серьезных до недопустимых, которые, если их не устранить, могут подорвать жизнеспособность банка в буду щем. Рейтинг 5 получают те банки, состояние которых требует немедленного вмешательства органов надзора.

    -------------------
    Успешный надзор за банками осуществляется при инспектиро

вании таких аспектов как соответствующий уровень и структура банковского капитала, типы инвестиций и других операций, предпринимаемых банками, мониторинг и анализ отчетов о состоя нии банков. Признавая особую роль банков в финансовой системе, следует отметить, что весь процесс контроля за банками в ры ночной экономике должен балансировать между жесткими требова ниями выполнения банками норм осторожного поведения и пре доставлением банкам, их руководству и акционерам выполнять свою роль в механизме распределения кредитов.

    Роль страхования депозитов
    По самой своей природе банки подвержены риску больших и

внезапных оттоков вкладов, которые могут угрожать плате жеспособности вполне благополучного при других условиях банка и даже привести к его банкротству. Вкладчики будут изымать свои депозиты, как только они начнут терять доверие к способ ности банка выполнить свои обязательства по вкладам. Более то го, утрата доверия вкладчиков к одного банка может заставить вкладчиков других банков прийти к правильному или неправильно му выводу о том, что их банк также неблагополучен. Таким обра зом, локальная проблема может быстро перерасти в кризис, угро жающий всей банковской системе. Взаимосвязь между претензиями к банкам и благосостоянием всей экономики, обусловленная системой банковских кредитов и платежей, усиливает системный риск банкротства. Если бы банки пытались предохранить себя от оттока вкладов путем инвестирования в высоколиквидные крат косрочне активы, то резко сократились бы ресурсы для прибыль ных инвестиций, а экономический рост бы задохнулся.

    Добиваясь доверия общества путем повышения стабильности

банковской системы и улучшения общего состояния всей экономи ке, правительства во многих странах с рыночной экономикой, по чуствовали необходимость установить жесткий контроль за банка ми, а также внедрить некоторые формы страхования депозитов.

    - 38

Хотя схемы депозитного страхования различны в разных странах, общая их цель состоит в сокращении вероятности оттока вкладов путем предоставления гарантий вкладчикам в том, что хотя бы часть из сбережений будет защищена независимо от состояния их банка.

    Хотя некоторые стороны депозитного страхования желатель

ны, особенно что касается из способности обеспечить некоторую защиту вкладчикам и сократить возможность оттока вкладов, ре шение о введении страхования депозитов сопряжено с большими проблемами в государственной политике. Эти проблемы, может ли депозитное страхование, уменьшающее склонность вкладчиков изы мать свои капиталы из рискованных банков, сократить элемент рыночности, как обращаться с незастраховаными вкладами и како ва удобная структура страховых премий, взымаемых с банков. По литикам в странах, переживающих переходный период, будут будет необходимо учитывать эти проблемы при разработке схем депозит ного страхования. Кроме этого, однако, ключевым моментом явля ется, что доверие к банковской системе больше опирается на всеобъемлющий банковский контроль и политику центрального бан ка, чем на существование депозитного страхования.

    III. СИСТЕМА ПЛАТЕЖЕЙ, СКРЕПЛЯЮЩАЯ ФИНАНСОВУЮ СИСТЕМУ
    Эффективная и надежная система платежей обеспечивает вза

имодействие в рыночной экономике. Система платежей является проводником для реализации экономического выбора. Движение де нег через систему платежей является средством выполнения фи нансовых обязательств, возникающих в процессе коммерческой де ятельности. К тому же, хорошо организованная система платежей очень важна в финансовой системе, потому что она помогает вы полнению обязательств при торговле финансовыми инструментами. Если различные сети и технологии, которые составляют инфраст руктуру системы платежей, не обладают большой мощностью, ско ростью и надежностью, то исполнение сделок по товарам, услугам и финансовым инструментам могло бы быть задержано или приоста новлено. Разработка или преобразование системы платежей страны расширит выбор инструментов платежей, предлагаемых обществу, а также отразится на структуре потоков платежей и общей полити ке, что создаст каркас функционирования всей системы.

    Платежная среда для сделок небольшого объема, ориентиро
    ванных на потребителя
    Система платежей должна предоставлять удобные и принятые

населением и мелким бизнесом способы оплаты товаров и услуг. Эти потребности могут быть удовлетворены при использовании банкнот, обязательств в бумажной форме или электронных средств платежей. Выбор средства платежа может отражать наряду с дру гими факторами объем осуществляемого платежа, отношение клиен та к различным способам платежей, доступность определенных технологий и инфраструктуры, поддерживающей потоки платежей.

    Для того, чтобы охарактеризовать методы платежей, необхо

димо обсудить конкретные примеры. Для простоты мы будем использовать в качестве примера г-на Ханта, владельца дере венской типографии, о котором шла речь в Схеме 10 раздела II. (В данном разделе допущение о длительных отношениях г-на Ханта

    - 39

с банком иногда изменяется. ) Допустим, что г-н Хант платит своим служащим в конце каждой недели, а своим поставщикам бу маги, чернил и других материалов - раз в месяц.

    НАЛИЧНЫЕ. Г-н Хант мог бы выплачивать своим служащим и

поставщикам наличными. Последним могли бы принять такую форму платежей, потому что наличные предоставляют им средства, кото рые можно получить и использовать немедленно. К тому же, на личные анонимны, их легко перемещать в небольших количествах, и они особенно удобны для недорогих покупок, когда есть не посредственый контакт с лицом, получающим платеж. Правила, касающиеся системы платежей, должны гарантировать достаточ ность наличных денег в обороте для того, удовлетворить потреб ности потребителей. Потребность потребителей в наличных средствах будет зависеть от уровня цен и объема покупок за на личный расчет. Для достаточного обеспечения хозяйства наличны ми средствами центральный банк, коммерческие банки и любые другие институты, связанные с системой платежей, должны соз дать сеть распределения так, чтобы при необходимости пополнять запасы наличности.

    Многие покупатели будут платить г-ну Ханту наличными за

его товары. Для того, чтобы освободиться от проблем хранения и для получения прибыли от заработанных в типографии денег, г-н Хант может поместить часть своих денег в местный банк. Однако, он должен платить своим служащим еженедельно, а поставщикам ежемесячно; к тому же, он будет вынужден делать определенные закупки для своей семьи. Следовательно, нуждается в легком доступе к наличным, которые он депонирует в банке. Самым на дежным для г-на Ханта вариантом является получение своих денег с депозита непосредственно в обслуживающем его филиале банка. Для надлежащего обслуживания г-на Ханта и других подобных ему клиентов банку потребуется не только соответствующий запас на личности, но также хорошая система учета и бухгалтерского уче та и к тому же систему безопасности против краж.

    На начальной стадии развития банковской системы, клиентам

важно иметь возможность получать и депонировать средства прямо в своем отделении банка. Однако, они бы много приобрели, если бы могли получать и депонировать средства также и в других от делениях. Для того, чтобы предоставить клиентам такую возмож ность, банк должен иметь кроме всего прочего систему монито ринга остатков на депозитных счетах во всех отделениях. Эта система может опираться на средства телекоммуникации и компь ютерные технологии, которые, возможно, не будут доступны в ближайшее время странам, создающим рыночную финансовую систе му.

    Когда банковская система и инфраструктура, поддерживающая

ее, разовьются до уровня, необходимого для предоставления описанных выше услуг, можно будет предложить получение и депо нирование средств с помощью электронных средств. Например, г-н Хант может получить карточку (которую обычно называют элект ронной карточкой), которая позволит ему получать и депониро вать средства с помощью машины, которая необязательно должна быть расположена в офисе банка. На карточку будет нанесена ма гнитная запись, идентифицирующая информацию о состоянии его счета. У г-на Ханта будет пароль, чтобы только он мог получать и депонировать средства на свой счет. Во многих развитых стра

    - 40

нах такие машины предоставляют клиентам надежный и простой доступ к наличным средствам.

    Однако, существуют существенные недостатки в использова

нии наличных средств при платежах. Во-первых, г-н Хант не мог бы получать проценты, если бы он держал все свои средства в виде банкнот. Кроме того, носить наличные в большом количестве неудобно и небезопасно. Наличные также могут облегчить совер шение незаконных сделок, поскольку их использование избавляет от необходимости производить какие-либо записи по сделкам, в которых он используются. Более того, для г-на Ханта было бы очень неэффективно отправляться по многочисленным адресам, чтобы заплатить за товары и услуги наличными. Например, если все его поставщики находились бы в разных частях города, ему бы пришлось провести несколько часов своего ценного времени вне типографии только для совершения платежей. Если поставщики находятся в разных городах, осуществление платежей стало бы еще более обременительным. Если бы так же вели себя все ком мерсанты и другие члены общества, последнее было бы намного менее экономически продуктивным, чем при использовании более эффективных способов платежей.

    ПЛАТЕЖИ ЖИРО. Дела типографии шли бы намного лучше, если

бы г-н Хант мог использовать простой и недорогой способ пере числения средств поставщикам. Многие европейские станы имеют так называемую систему платежей ЖИРО, которую ведут банки и/или почта, что позволяет одному лицу отправлять деньги дру гому, даже если последнее находится на значительном удалении.

    Г-н Хант мог бы использовать такую систему следующим об

разом: вместо того, чтобы отправляться к каждому поставщику с наличными каждый месяц, г-н Хант идет со своими деньгами на почту. Он представляет на почте номер жиро-счета поставщика (номер присваивается поставщику почтой, а поставщик сообщает его г-ну Ханту) и вручает свои деньги вместе с документом, по ручающим почте осуществить платеж. Затем почтовое отделение г-на Хтана инициирует некий внутриведомстенный процесс, кото рый приводит к кредитованию жиро-счета поставщика. Поставщик может преобразовать этот кредит в наличные деньги в своем поч товом отделении.

    Система счетов ЖИРО имеет огромные преимущества в стра

нах, не имеющих хорошо развитой банковской системы. Получив официальное разрешение на предоставление такого рода услуг всему населению, почтовые отделения будут функционировать да же в тех районах, где не существует банков. Соответственно, простую, но очень важную услугу по конвертированию средств мо гут использовать коммерсанты, торговцы и фермеры в малонасе ленных областях страны. Кроме того, использование системы ЖИРО не требует наличия текущего и/или депозитного счета у отправи теля платежа, что увеличивает доступность этой системы. Также функционирование системы почтовых жиро-счетов не требует слож ных телекоммуникационных и компьютерных технологи; до введения электронных расчетов десяток лет назад или около того евро пейские страны на протяжении многих лет использовали в этой системе бумажные носители. Техника, используемая для системы ЖИРО эволюционировала по мере роста объема операций. Однако системе ЖИРО присущи некоторые из недостатков наличных денег,

    - 41

в частности, необходимость часть наведываться в банк для полу чения денег и на почту для их отправки.

    К сопутствующим услугам, предлагаемым как почтовыми отде

лениями, так и другими институтами, является денежный перевод (квитанция). При использовании денежного перевода некое лицо платит наличным и получает бумажную квитанцию, которая может быть представлена продавцу товаров в качестве средства плате жа. Затем продавец предъявляет эту квитанцию в почтовое отде ление или обслуживающий его банк, которые обязаны обменять эту квитанцию на наличные7

    ЧЕКИ. Чеки являются альтернативным способом платежей, ко

торый устраняет некоторые недостатки наличных денег и системы ЖИРО. Чеки - это поручение банку уплатить по требованию конк ретную сумму денег со счета чекодателя конкретному лицу или организации, что определяется при заполнении чека. Они дают чекодателю возможность выбирать время и место платежа, варь ировать сумму платежа, а также фиксировать осуществляемые пла тежи.

    Чеки могли бы быть удобным методом платежей для г-на Хан

та. Например, некоторым людям, посещающим эту типографию, мо жет не хватить наличных денег для оплаты произведенной полиг рафической продукции, хотя у них достаточно денег в банке. Если бы г-н Хант пожелал принимать чеки, он бы облегчил своим потребителям платежи ему, что позволило бы его делу стать бо лее привлекательным для потребителей.

    Процесс движения чеков осуществляется следующим образом:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14