Финансы, денежное обращение и кредит 
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента явл. получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.
Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.
Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их явл. подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экон. , психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.
Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают неск. основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем: депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами; особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам; должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов; банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.
К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.
В условиях становления банковской системы России большинство этих недепозитных источников привлечения ресурсов не получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинанс-я, т.е. по сути дела распределяются. Только 10 % централизованных кредитов предоставляются банкам на конкурсной основе.
Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не явл. вкладами. Как показывают статистические данные по 100 крупнейшим банкам России, доля централизованных и межбанковских кредитов в общей сумме пассивов банков колеблется от 0.19% до 61.5%.
Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.
46. Доходы и расходы КБ
КБ -- многопродуктовое рисковое экономическое предприятие со сложной многоуровневой организационной структурой, выполняющее специфические функции в экономике. КБ выполняет портфельные функции, связанные с мобилизацией финансовых ресурсов и размещением их от своего имени в разного рода активы, приносящие %-ный и торговый доход. К группе портфельных функций коммерческого банка относятся функция посредничества в кредите и функция стимулирования накоплений в хозяйстве. Кроме того, банк выполняет производственные функции, включающие функцию посредничества в платежах между субъектами экономики и функцию посредничества в операциях на финансовом рынке.
Осн.и объектами финансового планирования в коммерческих банках явл. активы и пассивы, портфель банковских услуг и связанные с ними доходы и расходы.
Отдельный банковский продукт (услуга) реализуется множеству клиентов, и данные о возможных объемах их реализации, полученные на предшествующем этапе финансового планирования (при формировании бюджетов клиентов), служат основой расчета точки безубыточности для этого продукта, планирования объема доходов от реализации и определения возможных направлений изменения тарифов. Расходную часть бюджета банковского продукта составляет совокупность прямых расходов, осуществляемых банком для обеспечения производства и реализации данного продукта отдельным клиентам.
Особенности функционирования КБ в отличие от многопродуктовых промышленных предприятий подразумевают, что не все банковские продукты и услуги явл. прибыльными, но их производство необходимо для обеспечения комплексного обслуживания клиентуры.
Доходность коммерческого банка - это положительный суммарный совокупный результат его работы во всех сферах хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль, размер которой обусловливает уровень дивидендов, увеличение собственных средств, развитие пассивных и активных операций.
Доходы КБ можно классифицировать след. образом:
1. По видам операций, их формирующих: -- доходы, полученные по операциям в инвалюте (положительные курсовые разницы по купле-продаже валюты; переоценка счетов в валюте); -- доходы по ценным бумагам с восстановленным доходом (без дохода по векселям); -- доходы от выдачи кредитов юрлицам (%-нтный доход по кредитам с комиссией за обслуживание ссудного счета; %-ный и дисконтный доход по векселям; восстановленный доход; доход прошлых лет; доход от реализации залога; штраф по кредитным операциям; доход по консорциальным кредитам); -- доходы от выдачи кредитов населению (%-ные доходы; доход прошлых лет; восстановленный доход из РВПС; комиссия за обслуживание ссудного счета); -- комиссионное вознаграждение полученное; -- другие доходы.
2. По характеру возникновения на %-ные и не%-ные: -- %-ные доходы (доходы по ценным бумагам; доходы в виде полученных %-в по предоставленным кредитам юрлицам с комиссией за обслуж. ссудного счета; доходы в виде полученных %-в по предоставленным кредитам физлицам; прочие %-ные доходы); -- не%-ные доходы (комиссионное вознаграждение; доходы по операциям в инвалюте; доходы по операциям в инвалюте; доходы от внебанкосвкой деятельности; сумма восстановленного дохода; прочие не%-ные доходы.
Расходы банка:
1. Проценты по вкладам и депозитам населения (в рублях и инвалюте) 2. Проценты по счетам организаций, депозитам юрлиц и депозитным счетам (в рублях и инвалюте) 3. Расходы на выплату процентов за использованные кредитные ресурсы 4. Резерв на возможные потери по ссудам. 5. Расходы на оплату труда. 6. Административно-хозяйственные расходы. 7. Расходы по операциям в инвалюте (отрицательные курсовые разницы по купле-продаже инвалюты; переоценка счетов в инвалюте) 8. Другие расходы.
Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Анализ финансовой деятельности банка производится одновременно с анализом ликвидности баланса банка, и на основании полученных результатов делаются выводы относительно надежности банка в целом.
47. Инфляция и ее соц.-эконом.последствия, виды инфляции
Инфляция - кризисное состояние денежной системы. Термин “инфляция” (от латинского “inflatio” - вздутие) означает переполнение сферы обращения бумажными деньгами, вследствие чрезмерного их выпуска. Инфляция может быть и результатом сокращения товарной массы в обращении при неизменном количестве выпущенных бумажных денег. Выражается в обесценивании последних по отношению к золоту, сопровождается ростом цен и падением реальной заработной платы. Принимает всеобщий затяжной и хронический характер. В современных условиях проявл. в повышении рыночной цены золота, стоимости жизни, введении “плавающих” курсов валют, росте цен.
Первопричина инфляции - диспропорции в развитии экономики, обусловленные нарушением закона денежного обращения. Различают внутр. (неденежные и денежные) и внешние факторы. Внутр. неденежные - диспропорции развития экономики, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия. Внутр. денежные - кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, увеличение массы кредитных денег (векселей), уменьшение скорости обращения денег.
Внешними факторами явл. мировые кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции, нелегальный экспорт золота и валюты.
Виды инфляции. Для оценки и измерения инфляции используют показатель индекса цен, который измеряет соотношение между ценой определенного набора потребительских товаров и услуг (потребительской корзиной) в текущем и базовом периодах.
В зависимости от темпов роста цен различают инфляцию следующих видов: -- ползучая, рост цен 3-4 % в год; -- галопирующая, рост цен 10-50% и до 100%; -- гиперинфляция, рост цен более 100 % ;
Типы инфляции:
В зависимости от причин различают два типа инфляции: -- инфляция спроса; -- инфляция предложения.
Инфляция спроса - рост уровня цен происходит под влиянием роста совокупного спроса, избытка денег. Как следствие - рост цен, черный рынок.
Инфляция спроса обусловлена: 1) милитаризацией экономики; 2) дефицитом бюджета и ростом государственного долга. Дефицит покрывается эмиссией денег, государственными займами; 3) кредитной экспансией банков. Выпуск кредитных денег в качестве средства платежа; 4) притоком иностранной валюты, т.е. увеличением денежной массы без увеличения объема товаров.
Инфляция издержек производства (предложения). Причины: a) снижение производительности труда, сокращение предложения товаров и услуг в отсутствие стимулов; b) появление новых потребностей человека; c) рост заработной платы; d) высокие косвенные налоги и рост издержек e) энергетический кризис
Осн. методы борьбы с инфляцией: -- денежная реформа; -- антиинфляционная политика.
Денежная реформа (проводится однократно) - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое гос-вом с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.
Методы проведения: -- Нулификация - объявление об аннулировании обесценивающейся денежной единицы и введение новой; -- Реставрация - восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы (ФРГ 1960-1962 гг.); -- Девальвация - снижение золотого содержания денежных единиц или понижение курса национальной валюты к золоту, серебру и иностранной валюте; -- Деноминация (метод зачеркивания нулей) - укрупнение денежной единицы и обмен по установленному соотношению старых денежных знаков на новые. В таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата, остатки денежных средств на счетах, балансы предприятий.
Антиинфляционная политика - комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленный на борьбу с инфляцией. Наметились два основных подхода: дефляционная политика и политика доходов.
Дефляционная политика - это: -- регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм; -- снижение государственных расходов; -- повышение %-ных ставок за кредит; -- усиление налогового бремени; -- ограничение денежной массы; -- конкурентное стимулирование отдельных производств путем снижения налогового бремени;
Политика доходов - это: -- контроль за ценами; -- контроль за заработной платой путем ее замораживания или установления пределов роста; -- индексация полная или частичная; -- компенсация расходов
Особая форма борьбы с инфляцией - шоковая терапия. Шоковая терапия -- стимулирование развития рыночных отношений, свободное ценообразование, отказ от регулирования цен. Следствие - снижение жизненного уровня населения.
48. Кредит как эк.категория, формы и виды кредита. Кредитная и инвестиционная деятельность банка
Понятие кредита теснейшим образом связано с понятием ссудного капитала; кредит вообще представляет собой движение ссудного капитала. Последний представляет собой временно высвобожденные денежные средства. Источником их происхождения, как правило, служит прибыль от производства и торговли, и в этом проявл. единство трех форм капитала - промышленного, торгового и ссудного. Различие же заключается в том, что ссудный капитал постоянно находится только в денежной форме, не принимая ни производственной, ни товарной форм. Существует особенности и в форме отчуждения: при промышленной или товарной форме капитала явно прослеживаются отношения купли-продажи, в то время как для ссудного капитала более характерны кредитные отношения.
Денежная ссуда (кредит) - это банковская операция, при которой банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время. При этом должны выполняться осн. принципы банковского кредитования, которые принято подразделять на две группы: 1) общеэкономические принципы, присущие всем экон. категориям (целенаправленность, дифференцированность); 2) принципы, отражающие сущность и функции кредита (возвратность, срочность, обеспеченность и платность).
Базовые функции кредита. 1. Перераспределительная. Ссудный капитал, ориентируясь на естественно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах выступает в роли насоса, перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. 2. Экономия издержек обращения. Возможность восполнения временного недостатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения. 3. Ускорение концентрации капитала. 4. Обслуживание товарооборота. Кредит, вводя в сферу денежного обращения инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки) ускоряет и упрощает механизм экон. отношений. 5. Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной перспективе разработок.
Осн. формы кредита и его классификация.
1. Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.
По сроку погашения различают: -- онкольные ссуды (ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата); -- краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств; -- среднесрочные (от 3-6 месяцев до года). -- долгосрочные (> 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.
По способу погашения: -- ссуда, погашаемая единовременным платежом. -- ссуда, погашаемая в рассрочку.
По способу взимания ссудного процента: ссуды, по которым при выдаче % взимается при выдаче, при ее погашении или равномерно в течение срока ссуды.
По наличию обеспечения: -- доверительные ссуды. -- обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги). -- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.
По категории потенциальных заемщиков: -- аграрные ссуды (для с/х предприятий). -- коммерческие (сфера торговли, услуг). -- ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке. -- ипотечные ссуды владельцам недвижимости. -- межбанковские ссуды.
По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24
|
