Современное состояние и совершенствование работы по привлечению вкладов населения коммерческими банками на примере АК СБ РФ Михайловского отделения 4138 - (диплом)

Таблица 8 - Образование вкладов путем взноса наличным и безналичным путём

    1998
    1999
    2000
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес (в %)
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес (в %)
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес (в %)
    Всего внесено
    16148
    98, 7
    16085
    100
    21497
    100
    в т. ч. наличными
    10091
    62, 5
    9394
    58, 4
    11316
    52, 6
    Безналичным путем
    6057
    37, 5
    6691
    41, 6
    10181
    47, 4

За анализируемый период наблюдается тенденция снижения образования вкладов наличными деньгами и увеличения вкладов путем безналичных перечислений с 37, 5 % до 47, 4 %

В 2000 году сумма безналичных перечислений во вклады составила 10181 тыс. р. , что составляет 47, 4 % в приходе вкладов за 2000 год. Доля безналичных перечислений увеличилась по сравнению с 1998 годом на 4124 тыс. р. или на 68, 1 %. В 1999 году сумма безналичных перечислений во вклады граждан составляла 6691 тыс. р. и в приходе вкладов составила 41, 6 %, что больше по сравнению с 1998 годом на 633 тыс. р. В 1998 году безналичным путем привлечено средств на сумму 6057 тыс. р. , доля безналичных перечислений в общей сумме вкладов составила 37, 5 %. По сравнению с предыдущим 1999 годом удельный вес безналичных перечислений пенсии снизился на 5, 1 %. Прочие безналичные перечисления во вклады граждан (в т. ч. по безработице) занимают 24, 9 %, что значительно превысило долю этих перечислений по сравнению с 1999 годом на 12, 7 %. Безналичные перечисления по заработной плате рабочих и служащих составили 13, 4 %, они снизились на 18, 4 %. Доля безналичных перечислений от сданной сельхозпродукции увеличилась с 3, 1 % до 13, 9 % в общей сумме безналичных перечислений (см. таблицу 9).

    Таблица 9 - Безналичные перечисления во вклады
    1998
    1999
    2000
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес
    (в %)
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес (в %)
    сумма (в тыс. р. )
    уд. вес (в %)
    Всего безналичных перечислений
    6057
    100
    6691
    100
    10181
    100
    в т. ч. заработная плата рабочих и служащих
    2214
    36, 6
    2131
    31, 8
    1363
    13, 4
    Пенсии (МО, МВД, ФСК, соц. Обеспеч. )
    2147
    35, 4
    3543
    52, 9
    4864
    47, 8
    доход от сданной с/х продукции
    266
    4, 4
    199
    3, 1
    1419
    13, 9
    Прочие перечисления
    1430
    23, 6
    818
    12, 2
    2535
    24, 9

В 1999 году также наибольший удельный вес занимают пенсии –52, 9 %. Это выше, чем в 1997 году на 17, 5 %. Заработная плата рабочих и служащих в 1999 году составила 31, 8 %. Удельный вес безналичных перечислений за сданную сельхозпродукцию составил 3, 1 %, доля других сумм, перечисленных во вклады граждан, составила в общей сумме безналичных перечислений 12, 2 %. Наибольший удельный вес в 1998 году занимает заработная плата рабочих и служащих–36, 6 %. От всех зачисленных во вклады средств пенсии составили 35, 4 %. Удельный вес безналичных перечислений за сданную сельхозпродукцию составил 4, 4 %, доля других сумм, перечисленных во вклады, в т. ч. по безработице– 23, 6 %. Рост безналичных перечислений не оказал положительного влияния на рост вкладов, так как основная масса зачисляемых денежных средств снимается вкладчиками сразу же после зачисления.

В целом же за анализируемый период наблюдается тенденция роста, как общего объема безналичных перечислений, так и форм безналичных перечислений, кроме заработной платы рабочих и служащих, где заметна тенденция снижения удельного веса - с 36, 6 % до 13, 4 %.

Таким образом, прослеживая в динамике объем безналичных перечислений, можно сделать вывод, что в течение трех лет наблюдается тенденция роста объема безналичных поступлений в приходе вкладов, что значительно влияет как на рост объема вкладов, так и на увеличение количества счетов вкладчиков. Увеличение объема безналичных поступлений способствует наибольшему уровню оседания вкладного рубля, так как значительная часть средств в течение некоторого времени остается на счетах по вкладам без движения.

Значительно меньшую роль в привлечении средств играют другие финансовые инструменты: сберегательные сертификаты и облигации.

Как видно из таблицы 4, ценные бумаги оказывают небольшое влияние на увеличение объема привлеченных средств.

Несмотря на расширение практики инвестирования денежных средств населения в ценные бумаги вследствие увеличения числа и повышения их разнообразия в последние годы, доля ценных бумаг в сумме личных сбережений граждан еще крайне незначительна.

В 2000 году наблюдается отлив средств по сберегательным сертификатам, который составил 43 тыс. р. и оказал существенное влияние на объем привлеченных средств от населения.

Если же в 1998 году от продажи сберегательных сертификатов населению банком было привлечено средств на сумму 96 тыс. р. , а разница между проданными и оплаченными сертификатами составила 68 тыс. р. , что составляет 0, 8 % в общей сумме привлеченных средств за 1998 год, то в 1999 году наблюдается отрицательная динамика. В 1999 году произошло снижение объема привлеченных средств от реализации сберегательных сертификатов до 96 тыс. р. (без учета оплаченных сертификатов), хотя удельный вес увеличился с 44, 4 % до 55, 2 % в общей сумме средств, привлеченных в ценные бумаги.

Объем привлеченных средств от реализации ОГСЗ населению в 2000 году составил 32 тыс. р. С 1998 года наблюдается отрицательная динамика по продаже облигаций государственного сберегательного займа. Если в 1998 году было привлечено средств от продажи ОГСЗ населению на сумму 120 тыс. р. или 55, 6 %, то в 1999 году удельный вес ОГСЗ снизился до 44, 8 %, а объем составил 78 тыс. р. , снижение уровня привлеченных средств от реализации ОГСЗ связано со снижением процентных ставок по облигациям и падением их доходности на финансовом рынке. Рассмотрев объем и структуру привлеченных средств населения, можно утверждать, что основным источником привлеченных средств являются депозиты населения. Согласно таблицы (см. приложение 2) рассмотрим притоки и оттоки средств граждан. В 1998 году привлечено вкладов населения 16148 тыс. р. , выплачено 13420 тыс. р. Чистый приток денежных средств за период 1998 года составил 2728 тыс. р. , в том числе за счёт пенсионных вкладов– 870 тыс. р. , срочных пенсионных – 341 тыс. р. , срочных – 58 тыс. р. , срочных депозитов –1022 тыс. р. , прочих вкладов – 237 тыс. р. По вкладам до востребования сложилась отрицательная ситуация- отток средств составил 3 тыс. р. , возврат произведён за счёт остатка на 01. 01. 98 года по данному виду вклада. За период 1999 года поступило 16085 тыс. р. , выплачено средств в сумме 15427 тыс. р. Чистый приток средств от населения составил 658 тыс. р. , что по сравнению с 1998 годом меньше на 2070 тыс. р. Наибольшее поступление составили вклады до востребования – 706 тыс. р. Резкий отток средств произошёл из-за выплаты срочных депозитов –1300 тыс. р. В 2000 году произошёл рост средств, оставшихся в распоряжении банка. Он составил 2007 тыс. р. , что по сравнению с периодом 1999 года больше на 1349 тыс. р. Наибольший отток средств произошёл по срочным вкладам с ежемесячной выплатой доходов– 1099 тыс. р. , а приток – по вкладам до востребования – 1154 тыс. р. Для решения поставленных задач по текущему управлению ликвидностью банка проанализируем приток и отток вкладов населения в 4 квартале 2000 года по двум направлениям: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады. Приход денежных средств возникает вследствие поступления вкладов от населения в связи с увеличением обязательств банка.

Таблица 10 - Поступление вкладов за 4 квартал 2000 г. (подекадно) В тысячах рублей

    Октябрь
    Ноябрь
    Декабрь
    1
    2
    3
    Ито го
    1
    2
    3
    Ито го
    1
    2
    3
    Итого
    Вклады до востребования
    131
    147
    234
    512
    68
    183
    155
    306
    253
    392
    436
    1081
    Срочные и сберегательные депозиты
    680
    753
    682
    2115
    490
    1151
    983
    2624
    1125
    1560
    2054
    4739

Отток денежных средств происходит вследствие востребования обязательств банка (использования клиентами собственных средств, вкладов до востребования, срочных депозитов).

Сопоставим данные таблиц 10 и 11 в части вкладов до востребования, то есть сравнить приток и отток средств по данным вкладам и определим их излишек или недостаток (см. таблицу 12).

Таблица 11 - Выбытие вкладов за 4 квартал 2000 года (подекадно) В тысячах рублей

    октябрь
    Ноябрь
    декабрь
    1
    2
    3
    Итого
    1
    2
    3
    Итого
    1
    2
    3
    Итого
    Вклады до востребования
    210
    152
    256
    618
    115
    190
    120
    425
    142
    176
    153
    471
    Срочные и сберегательные вклады
    342
    485
    827
    1570
    481
    817
    415
    1713
    681
    456
    562
    1699

Сбалансированность денежных потоков таким образом, что приход денежных средств всегда больше ухода, является гарантией достаточной ликвидности банка. Таблица 12 - Сопоставление поступлений и возврата вкладов до востребования за 4 квартал 2000 года (подекадно)

    Октябрь
    Ноябрь
    Декабрь
    1
    2
    3
    Итого
    1
    2
    3
    Итого
    1
    2
    3
    Итого
    1. Поступило вкладов (в тыс. р. )
    131
    147
    234
    512
    68
    183
    55
    306
    253
    392
    436
    1081
    2. Выбыло вкладов (в тыс. р. )
    210
    152
    256
    618
    115
    190
    120
    425
    142
    176
    153
    471
    3. Результат (тыс. р. )
    (+) излишек
    (-)недостаток
    -79
    -5
    -22
    -106
    -47
    -7
    -65
    -119
    +111
    +216
    +283
    +610

По данным таблицы видно, что в октябре и ноябре 2000 года наблюдается недостаток средств, вызванный оттоком вкладов до востребования. В декабре 2000 года ситуация резко изменена в лучшую сторону, наблюдается резкий приток средств, излишек которых составил 610 тыс. р. , тогда как в октябре 2000 года имеется недостаток 106 тыс. р. , в ноябре 2000 года соответственно 65 тыс. р. Таким образом, исходя из вышеизложенного можно констатировать следующие факты: для банка первоочередной задачей является привлечение ресурсов. Как видим, на примере Михайловского отделения 4138 основным источником привлечения средств являются вклады населения. Чем больше средств привлечено, тем активнее они размещаются.

При размещении кредитных ресурсов банк, как правило, учитывает структуру привлечённых депозитов. На структуру активных операций оказывает влияние проблема ликвидности. Для банка срочные вклады более привлекательны, так как в течение определённого срока позволяют банку хранить меньший резерв (т. е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования. Рост срочных вложений усиливает ликвидные позиции баланса банка. Чем быстрее банк разместит свободные денежные средства в различные сферы (кредитование, ценные бумаги и др. ), тем быстрее получит доход от вложенных средств и сможет вновь пустить в оборот высвободившиеся ресурсы. Для банка выгодно вкладывать средства на короткие сроки, вследствие чего увеличивается оборачиваемость ресурсов и, следовательно, доходность банка.

Поэтому в третьей главе дипломного проекта считаю необходимым предложить методику по текущему управлению ликвидностью банка, основанную на системе прогнозирования поступлений и выбытий вкладов населения.

3. МЕРОПРИЯТИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ВКЛАДАМИ НАСЕЛЕНИЯ

3. 1. М е т о д ы о р г а н и з а ц и и т е к у щ е г о у п р а в л е н и я л и к в и д н о с т ь ю б а н к а

Банк, который не в состоянии полностью и в срок погашать свои долги, утрачивает доверие клиентуры, теряет возможность рефинансироваться на денежном рынке, может столкнуться с угрозой оттока вкладов. Всё это может привести к глубокому кризису. Для осуществления всех текущих платежей по расчётам с клиентами банк должен постоянно иметь в своём распоряжении достаточный резерв денежных средств (на корсчетах и в кассе).

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10