Антикризисное управление в кредитных организациях - (диплом)

Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов (млн. руб. )

    Показатель

Группы кредитных организаций, ранжированные по величине активов (по убыванию), по состоянию на 1. 01. 98г.

    1—5
    6—20
    21-50
    51—200
    201-1000
    1001-1496
    Итого
    Количество филиалов на территории РФ, единиц
    1978
    256
    361
    889
    959
    99
    4542
    Объем кредитов, предоставленных предприятиям,
    Организациям, банкам и физическим лицам, -всего
    152290
    122825
    61552
    46635
    27662
    1497
    412461
    Из них: просроченная задолженность
    24337
    7163
    5002
    5454
    2671
    237
    44864
    в том числе предоставленных:
    — предприятиям и организациям
    76872
    89115
    49390
    34161
    21044
    1037
    217619
    из них: просроченная задолженность
    18527
    5141
    3372
    4449
    2121
    174
    33783
    — физическим лицам
    5675
    3967
    2129
    3407
    3537
    355
    19070
    из них: просроченная задолженность
    487
    200
    95
    198
    253
    45
    1277
    — банкам
    44217
    7598
    5330
    4465
    1544
    81
    63235
    из них: просроченная задолженность
    2593
    1325
    887
    684
    262
    18
    5769
    Объем вложений в государственные ценные бумаги
    120882
    12245
    12997
    10287
    4884
    236
    161532
    Объем вложений в векселя
    8822
    14151
    13022
    11479
    11308
    727
    59510
    Объем вложений в акции и паи предприятий и
    Организаций-резидентов (кроме банков)
    2156
    3203
    776
    2167
    1297
    79
    9679
    Сумма средств предприятий и организаций на счетах
    47340
    41840
    20968
    28800
    20635
    867
    160450
    Сумма бюджетных средств на счетах
    7343
    7657
    3595
    3133
    2170
    101
    23999
    Объем вкладов физических лиц
    140591
    14061
    5484
    12060
    9472
    310
    181979
    Ст-ть обращ. на рынке долговых обязательств
    10129
    9302
    4739
    6223
    5443
    179
    36014
    Всего активов
    520861
    251863
    140873
    131936
    88543
    4989
    1139065

Снижение уровня доверия как к банковской системе в целом, так и к отдельным банкам привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке, невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики, а также к масштабному переходу клиентов на обслуживание из одних банков в другие. За август объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился в рублях на 6, 1 млрд. рублей, или на 35, 6%, в валюте – на 230 млн. долл. , или на 9, 5%. Ситуация в банковской системе также усугубилась оттоком средств населения из банков в условиях фактической девальвации рубля и роста недоверия к банкам, что выразилось в сокращении величины вкладов населения в рублях на 6, 5 млрд. рублей и на 0, 9 млрд. долл. в валюте. В результате действия всех факторов банковская система стала испытывать дефицит ликвидности. В общем количестве действующих банков резко (с 36% на 1. 08. 98 до 42, 5% на 1. 09. 98. ) повысился удельный вес финансово неустойчивых банков, а доля активов, приходящаяся на эту группу банков, выросла с 12% на 1. 08. 98 до 43, 7% на 1. 09. 98 совокупных активов банковской системы. Произошло также значительное снижение количества финансово устойчивых банков (банки без признаков финансовых затруднений и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности) в группе 30 крупнейших банков (с 30 на 1. 08. 98. до 11 на 1. 09. 98. ). Наибольший урон кризис нанес в силу специфики структуры их балансов (преобладание операций на рынках ГКО-ОФЗ, валютном рынке и операций с вкладами населения) крупнейшим московским банкам. Однако и в ряде других регионов значительное количество банков будет испытывать серьезные проблемы с достаточностью капитала. Например, в Дальневосточном регионе таких банков 37% от их общего количества по региону, в Поволжском регионе – 29%, Волго-Вятском регионе – 26%, Восточно-Сибирском регионе – 25% [34, 40] Таким образом, нынешний финансовый кризис нанес ощутимый удар по банковской системе, что выразилось в снижении банковского капитала и возникновении дефицита ликвидности. По данным коммерческих банков, убытки банковской системы по состоянию на 1. 03. 99 составили 35, 3 млрд. рублей по сравнению с 2, 9 млрд. рублей прибыли на 1. 08. 98, а удельный вес убыточных банков в общем количестве действующих вырос с 32% на 1. 08. 98 до 37, 4% на 1. 03. 99. Совокупный капитал банковской системы (по методике Банка России без учета Сбербанка России) сократился за период с 1. 08. 98 по 1. 03. 99 со 102, 1 до 41, 2 млрд. рублей, или на 59, 6%. Наибольший удар кризис нанес крупнейшим многофилиальным банкам в силу специфики структуры их операций, включающих значительные вложения на рынках ГКО—ОФЗ, большой объем срочных сделок на валютном рынке, активную работу с вкладами населения. Потери, понесенные крупными многофилиальными банками, предопределили также возникновение сложностей с обслуживанием бюджетных средств банковской системой и стали одной из основных причин замораживания операций на рынке межбанковских кредитов. Доля активов проблемных банков в совокупных активах банковской системы увеличилась с 1. 08. 98 по 1. 03. 99 соответственно с 12, 1 до 43, 3%. Доля проблемных банков в общей величине привлеченных банковской системой средств населения во вклады (без учета Сбербанка России) увеличилась за тот же период с 12, 9 до 58, 5%. За период с августа 1998 года по март 1999 года доля проблемных банков в общем объеме размещенных в банковской системе бюджетных средств выросла с 12, 9 до 40, 9%, а в общем объеме привлеченных межбанковских кредитов — соответственно с 15, 7 до 78, 3% [31] Экономический кризис способствовал обострению проблемы функционирования коммерческих банков, что было предсказано специалистами Всемирного Банка, которые еще в 1992-1993 годах предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с двумя проблемами: ликвидностью и портфелем активов. Ситуация на финансовом рынке осложняется еще и тем, что неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. Обобщение материала работ [37, 38, 39] позволяет подразделить основные причины, влияющие на устойчивость коммерческих банков, на внешние (не зависящие от работы банка) и внутренние (являющиеся отражением эффективности функционирования самого банка). Основным различием этих факторов заключается в том, что внешние факторы должны объективно учитываться, а внешние – подлежат оценке и управлению. Также их можно подразделить на несколько основных групп: 1. Общеэкономические условия: ресурсы для инвестиций; конкурентоспособность местных товаров; приток (отток) капитала; промышленный потенциал; выбытие и обновление основных фондов; структура экспорта, импорта; темпы инфляции. 2. Состояние внутреннего денежно-финансового рынка: маржа по кредитам; доходность денежного, валютного, финансового рынков; политика Центрального банка; специализация в сфере банковских услуг. 3. Социально-политическая ситуация: политическая стабильность в стране; политика правительства; зависимость от региональных и республиканских условий; благоприятные (неблагоприятные) внешнеэкономические условия. 4. Внутренние факторы финансовой устойчивости банка: политика банка; стратегическое планирование; уровень управления; квалификация кадров; взаимоотношения с учредителями; обеспеченность собственными средствами; система эффективного внутреннего аудита; объемы созданных резервов. Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций на надёжность банка характеризуется рисками. Под “риском” в банковской деятельности здесь и далее понимается возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка [38, 40]. Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям. Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов. Агрегируя данные отечественной банковской литературы [37, 38, 39], констатируем, что в современной экономике получили наибольшую известность следующие категории банковских рисков: риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объеме для оплаты предъявляемых обязательств; процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не изменились, то банк понесет убытки, поскольку будет выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам; кредитный риск связан с тем, что банк находится в слишком большой зависимости от клиента или группы взаимосвязанных клиентов, если они не погашают кредит. Кредитный риск может быть связан с сектором экономики, либо с особенностями географического региона; расчетные риски (связанные с контрагентами) - это риски, ассоциируемые с контрагентом по сделке, причем, как правило, это межбанковские сделки или сделки, осуществляемые через платежную систему, где неспособность контрагента произвести своевременный расчет отрицательно сказывается на ликвидности и платежеспособности самого банка; рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг и может возникать в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляционного обесценения денег; политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны, отношения со странами-контрагентами по внешнеэкономической деятельности клиентов российских банков; валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания цены валютных ресурсов; риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надежность банка. Для универсальных банков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной сбоев в его работе; страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортеров и экспортеров, работающих с данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ, которая определяет его четыре раза в год); риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непреодолимых событий. Частично его можно определить по таблице “Интегральная и частные балльные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надежности деловых связей” в журнале “Euronomy”. Одной из частных оценок является показатель вероятности возникновения форс-мажорных обстоятельств. Резюмируя вышесказанное, можно сделать следующий вывод: в настоящее время кризис банковской системы приобрел устрашающие масштабы. Число инвестиционно-кредитных институтов, испытывающих какие-либо финансовое трудности и имеющих первичные (и более) признаки проблемности, постоянно растет. Это вызвано как еще более усложнившейся общеэкономической ситуацией в целом, так и повышенной рискованностью функционирования отдельно взятой кредитной организации в общем в банковской системе. Состояние банковской системы, при котором достаточно большую долю занимаю проблемные кредитные организации, оттянувшие на себя часть банковского кругооборота и, в основном, играющие значимую роль в экономической ситуации регионов, может еще сильнее усугубить положение экономики в целом. Для предотвращения этого процесса необходимо комплексное решение о реструктуризации банковской системы вообще, и проблемных институтов – в частности.

    1. 2. Методы анализа деятельности кредитной организации

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13