Антикризисное управление в кредитных организациях - (диплом) 
p>Инструкция Банка России от 01. 10. 97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (Новая редакция инструкции Банка России от 30. 01. 96 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций"). Указание Банка России от 31. 12. 97 № 123-У “О внесении изменений и дополнений к Инструкции Банка России от 01. 10. 97 № 1 “О порядке регулирования деятельности банков”. Указание от 29. 01. 98 № 153-У "О внесении дополнений и изменений в Инструкцию Банка России от 01. 10. 97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков". Указание Банка России от 27. 03. 98 № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков". Положение Банка России от 01. 06. 98 № 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций". Инструкция Банка России от 01. 10. 97 № 17 "О составлении финансовой отчетности" (новая редакция Временной инструкции Банка России от 24. 08. 93 № 17 "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками"). Указание Банка России от 12. 05. 98 № 225-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 01. 10. 97 № 17". Письмо Банка России от 28. 02. 97 № 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций". Приказ Банка России от 25. 09. 97 № 02-414 "О внесении изменений в письмо Банка России от 28. 02. 97 № 419 в связи с переходом на новый План счетов бухгалтерского учета". Инструкция Банка России от 31. 03. 97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности". Письмо Банка России от 28. 07. 97 № 492 "О применении отдельных положений инструкции Банка России от 31. 03. 97 № 59". Указание Банка России от 14. 11. 97 № 20-У " О внесении изменений в инструкцию Банка России от 31. 03. 97 № 59". Письмо Банка России от 02. 04. 98 № 85-Т "О порядке применения мер воздействия к реорганизующимся кредитным организациям". Письмо Банка России от 18. 11. 97 № 05-15-3-1/1193 "О порядке обращений в Банк России по вопросам соблюдения кредитными организациями пруденциальных норм деятельности". Положение Банка России от 28. 08. 97 № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках". Положение Банка России от 08. 09. 97 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации". Письмо Банка России от 22. 12. 94 № 132 "О публикуемой отчетности коммерческих банков". Письмо Банка России от 28. 05. 97 № 457 "О критериях определения финансового состояния банков". Письмо Банка России от 23. 12. 96 № 383 "О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации". Письмо Банка России от 18. 09. 97 № 01-15-973 "О совершенствовании взаимодействия подразделений территориальных учреждений Банка России по регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций". Письмо Банка России от 20. 06. 97 № 473 "О мерах по усилению контроля за достоверностью отчетности кредитных организаций". Письмо ЦБР от 28 мая 1997 года №457 “О критериях определения финансового состояния банков”. Письмо ЦБР от 22 ноября 1996 №363 “О планах санации кредитных организаций” (С изменениями от 30 апреля 1997) (с Приложением № 1). Письмо ЦБР от 30 апреля 1997 года № 443 “О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями” (с Приложением к письму). Указание ЦБР от 13 ноября 197 года № 18-У “О введении в действие новой редакции методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 08. 09. 97 №513”. Указание “О годовом бухгалтерском отчете и отчетности кредитных организаций, предоставляемой в рамках надзора” от 25 декабря 1998 года № 452-У. Указание № 429-У от 30 ноября 1998 года “О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31. 03. 97 года № 59 “О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности”. Бюллетень банковской статистики // -1999. -№4.Текущее состояние банковской системы // Банковская Газета. – 1999. - №3 (141) Февраль. Востриков П. , Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело в Москве. –1998. - №2. – с. 14-15. Геращенко В. В. О ситуации в банковской системе и проблемах ее реструктуризации // Доклад Председателя Банка России на IX съезде Ассоциации российских банков. – 1999. Ивин Н. И. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело в Москве. –1998. - №2. –с. 12-13. Лунтовский Г. И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. –1998. - №6. – с. 44-46. Масленченков Ю. С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. -1998. -№4. –с. 51-54. Саркисянц А. Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт // Деньги и Кредит. –1998. - №2. – с. 43-52. Турбанов А. В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. –1998. - №2. – с. 3-7. Л. П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. М. , 1996.
А. П. Ковалев. Диагностика банкротства. М. , 1995.
Г. С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М. , 1996. Http: //mac. www. cbr. ru.
Http: //www. aton. ru
Http: //www. rbc. ru.
П Р И Л О Ж Е Н И Я
Приложение 1
Динамика значений экономических нормативов деятельности Банка “Условный”
Наименование норматива
Критериальное значение
Формула*
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 99
Н1
Норматив достаточности собственных
Средств (капитала) банка
Мин
соб. ср-ва менее 1млн. ЭКЮ
= с 1-02-98 – 7%
Н1 = К / (Ар-Рц-Рк-Рд) * 100%
7, 48%
13, 19%
13, 31%
Н2
Норматив мгновенной ликвидности
Мин
20%
Н2 = ЛАм / ОВм * 100%
245, 56%
240, 56%
225, 25%
Н3
Норматив текущей ликвидности
на 01-02-98 = 50%,
на 01-02-99 = 70%
Н3 = ЛАт / ОВт * 100%
96, 23%
166, 86%
184, 62%
Н4
Норматив долгосрочной ликвидности
Макс
120%
Н4 = Крд / (К+ОД) * 100%
15, 35%
40, 17%
60, 86%
Н5
Норматив общей ликвидности
Мин
20%
Н5 = ЛАт / (А-Ро) * 100%
26, 62%
36, 82%
25, 85%
Н11
Макс. Размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения Макс
100%
Н11 = Вкл / К * 100%
135, 93%
99, 18%
228, 93%
* Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3
Приложение 2
Динамика значений экономических показателей деятельности Банка “Условный”
Показатель
Значение, %
Формула**
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 99
А
Б
В
Г
Д
1
2
3
К1
Доходные активы к активам
Оптим.
75-85
(а5+А6+А10+а16+а18)/(А1+А6+А10+А15)
61, 33%
61, 07%
62, 24%
К2
Доходные активы к платным пассивам
Оптим.
>100
(а5+А6+А10+а16+а18)/(О+О4)
98, 52%
89, 78%
98, 13%
К3
Ссуды к обязательствам
Оптим.
>70 –агрес.
А10/(О1+О4+О8)
56, 29%
58, 66%
74, 13%
К4
Ссуды к капиталу
Оптим.
А10/(С1+С4)
111, 13%
147, 09%
136, 61%
К5
Просроченные ссуды к ссудам
Оптим.
а14/А10
12, 48%
9, 77%
40, 32%
К6
Резервы на ссуды
Оптим.
с6/А10
4, 99%
6, 93%
12, 07%
Л7
Кассовые активы к онкольным обязательствам
Оптим.
20-50
А1/О1
27, 55%
46, 02%
46, 32%
Л8
Кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам
Оптим.
0, 5-30
А1/(О1+О4)
15, 34%
30, 10%
28, 30%
Л9
портфель ценных бумаг к обязательствам
Оптим.
15-40
А6/(О1+О4+О8)
23, 98%
16, 83%
8, 79%
Л10
Капитал к активам
Оптим.
8-15
(С1+С4)/(А1+А6+А15)
53, 68%
49, 10%
67, 72%
П17
Онкольные и срочные обязательства к активам
Оптим.
50-70
(О1+О4)/(А1+А6+А10+А15)
62, 25%
68, 03%
63, 43%
П18
Займы к активам
Оптим.
20-35
(о6+о7)/(А1+А6+А10+А15)
8, 12%
7, 40%
1, 09%
П19
Онкольные обязательства ко всем обязательствам
Оптим.
20-40
О1/(О1+О4+О8)
52, 22%
62, 24%
59, 77%
П20
Срочные вклады ко всем обязательствам
Оптим.
10-30
о5/(О1+О4+О8)
29, 33%
22, 56%
36, 40%
П21
Прочие обязательства ко всем обязательствам
Оптим.
к мин.
о8/(О1+О4+О8)
6, 22%
4, 85%
2, 15%
П22
Собствен. средства к собст. капиталу
Оптим.
>=50
С1/(С1+С4)
79, 81%
87, 85%
81, 83%
Продолжение Приложения 2
А
Б
В
Г
Д
1
2
3
Р23
Прибыль к собственным средствам
Критич.
10-20%
с8/С1
17, 73%
1, 69%
0, 00%
Р24
Мультипликатор капитала
Оптим.
8-16раз
(А1+А6+А10+А15)/(С1+С4)
2, 97
3, 51
2, 84
Р25
Прибыль к уставному фонду
Оптим. *
Прибыль/Устав фонд
188, 37%
17, 46%
0, 00%
Р26
Прибыль к доходным активам
Оптим. *
Прибыль/Активы, приносящие доход
5, 03%
0, 42%
0, 00%
Р27
Прибыль к активам
Оптим. *
Прибыль/Активы
4, 87%
0, 37%
0, 00%
Ф28
Доходные активы к капиталу
Оптим.
8-18
(а5+А6+А10+а16)/(С1+С4)
165, 78%
209, 67%
168, 93%
Ф29
Недоходные активы к капиталу
Оптим.
0, 5-2, 0 раза
(а2+а3+а4+а17+а18+а19)/(С1+С4)
1, 32
1, 41
1, 15
* Оптимальное значение считается равным среднерегиональному и среднеотраслевому показателю ** Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3
Приложение 3
Расшифровка отдельных условных обозначений, используемых в Приложении 1 и Приложении 2
№№
Наименование показателя
Расчет
Сокр.
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 99
А
Б
В
Г
1
2
3
1
Собственные средства банка
102 + 103 + 104 – 105 + 106 + 107 – 60319 + (61305 + 61306 + 61307 + 61308-61401- 61405 - 61406- 61407 - 61408) + (701 -702) + (703 704 - 705) - код 89481 - код 8949 – код 8965 - код 8967 +
(код 8968 - код 8969) -код 8970 - код 8971
К
1 499, 21
2 464, 43
2 794, 70
2
Сумма активов банка, взвешенных с учетом риска
активы банка с учетом риска
Ар
21 968, 29
21 070, 90
22 733, 04
3
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
|
