Финансы домашних хозяйств

Существуют также производственные и непроизводственные функции домашних хозяйств. В ходе осуществления людьми в рамках домашнего хозяйства про-изводственной и экономической деятельности домашнее хозяйство выполняет две группы функций.

1. Производственные функции домашнего хозяйства. В эту группу входит ряд функций:

- Ведение личных подсобных хозяйств (ЛПХ). При этом использу-ются все виды земельных участков для производства сельскохозяй-ственной продукции. Произведенная продукция может использо-ваться как для внутреннего потребления, так и для внешней реали-зации. На современном этапе развития рыночной экономики и в условиях экономического кризиса значение ЛПХ в жизнеобеспече-ние населения выросло. ЛПХ стали важной базой доходов населе-ния и территориальных финансов. В них производится от 60 до 80% всего выращиваемого в стране картофеля, свыше 60% всех овощей, здесь находится около 30% крупного рогатого скота, более 30% всех свиней, свыше 40% всех овец и коз. В этом секторе эко-номики отмечается более высокий уровень эффективности ведения хозяйства, чем в обобществленном хозяйстве. Так, если средняя урожайность картофеля в сельскохозяйственных предприятиях со-ставляет 93 ц с 1 га, то в ЛПХ -- от 164 до 196 ц.

Выращиваемая в ЛПХ сельскохозяйственная продукция позво-ляет не только обеспечивать овощами, фруктами местное населе-ние, но и вывозить их в другие регионы. Это стало существенным источником внешнего поступления финансовых ресурсов многих, в первую очередь сельскохозяйственных, регионов, где потенциал территориальных финансов находится на низком уровне.

- Индивидуально-трудовая и предпринимательская деятельность (ИТД). С ней связано в основном производство в домашних условиях товаров повседневного спроса для населения и выполнение ряда работ. В ходе индивидуально-трудовой деятельности выполня-ются следующие работы:

* пошив одежды, изготовление обуви;

* изготовление и продажа инструментов, материалов, исполь-зуемых при ремонте квартир, строительстве дач и т.д.;

* изготовление и продажа изделий кустарного промысла;

* местные постоянные и сезонные промыслы;

* заготовка продуктов питания;

* приготовление кулинарных изделий;

* организация и содержание семейных предприятий (магази-нов, кафе, мастерских и т.д.).

ИТД -- важный сектор национальной экономики. Удельный вес продукции ИТД и мелкой предпринимательской деятельности в ВВП превышает 4%. О значимости этого вида деятельности свиде-тельствуют и другие цифры. Доля услуг, оказываемых населению в этой сфере, достигает 70% в общем объеме бытовых услуг. При этом доля таких услуг, как ремонт и строительство жилья, составля-ет более 95% в общем объеме этих услуг, ремонт и пошив одежды -- более 85%, ремонт бытовых машин и радиоэлектронной аппаратуры -- более 70%, ремонт и пошив обуви -- примерно 60%, ремонт авто-транспорта -- более 40%. Все это является перспективной базой для формирования территориальных финансов.

- Индивидуально-семейная торговля. Это такие виды деятельности, как перепродажа товаров по более высоким ценам; продажа накоп-ленного мелкого ненужного имущества; торговля импортными то-варами в результате «челночных операций».

2. Экономические непроизводственные функции. В их числе:

- сдача в аренду, в наем жилплощади, дач, земли, предметов длительного пользования, автомобилей, гаражей, сараев и т.д.;

- приобретение и использование ценных бумаг, осуществление операций со вкладами в банки.

В рыночной экономике на основе ведения домашних хозяйств решается ряд важных задач. Домашние хозяйства являются местом приложения труда, регуля-тором занятости населения. На базе ЛПХ создается семейный биз-нес, который при наличии необходимых ресурсов, стартового семей-ного капитала, необходимого уровня профессиональной подготовки позволяет формировать рыночные отношения. Домашние хозяйства создают условия для развития конкурентных рыночных отношений.

Вместе с тем для формирования рыночных отношений и конку-ренции домашние хозяйства должны иметь определенный объем финансово-имущественного потенциала. Это:

* недвижимость (земельный участок, квартира, другие здания);

* капитальные активы (оборудование, инструменты, рабочий скот);

* финансовые активы (деньги, ценные бумаги и др.);

* имущество (товары длительного пользования).

Наличие у домашних хозяйств таких активов дает им самостоя-тельность и возможность вести конкурентную борьбу на рынке. В целом это создает предпосылки для развития рыночных отноше-ний в стране.

Особенно повысилось значение домашних хозяйств в условиях экономического кризиса, когда общественное производство не смогло удовлетворить жизненно важные потребности населения, которое вы-нуждено было все в большей мере переходить на самообеспечение. В то же время, исходя из зарубежного опыта, можно предполагать, что в перспективе домашнее хозяйство будет приобретать товарный харак-тер. В общем объеме произведенной в стране продукции доля товаров и слуг, создаваемых в домашнем хозяйстве, постоянно растет Финансы: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Б. Поляка. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703с..

Рассмотрим финансовые ресурсы домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства - это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Соз-данный в результате производственной деятельности членов до-мохозяйства, он выступает частью национального дохода обще-ства. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обо-собленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

фонд потребления, предназначенный для удовлетворения
личных потребностей данного коллектива - семьи (при-обретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);

фонд сбережений (отложенных потребностей), который бу-дет использован в будущем для приобретения дорогостоя-щих товаров либо как капитал для получения прибыли.

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать по-требности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются по-требности каждого в семье.

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи - зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

средства, мобилизованные на рынке, в форме получен-ного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социаль-ных фондов.

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными финансами (бюджетами -- федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кро-ме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

Денежные потоки возникают у домашних хозяйств с негосударственным сектором -- предприятиями, организациями, ком-паниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных благ в форме денег. Юридические лица вместе с тем могут обеспечи-вать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соот-ветствующей собственности у членов данного коллектива.

В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяй-ства могут удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.

2. Бюджет домашнего хозяйства

Финансовые ресурсы формиру-ют бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному со-держанию бюджет домохозяйства - это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объ-единяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребно-стей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуще-ствлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую дея-тельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

накопления и обеспечения (резервный фонд), используе-мый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерче-ской деятельности).

Потребность в создании фонда накопления возникает не только для приобретения товаров длительного пользования, тре-бующих больших средств, для отдыха и дорогостоящего меди-цинского обслуживания, но также для обеспечения достойной жизни в старости.

В экономической зарубежной литературе различают посто-янный и временный доход домохозяйства. Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду относят, как правило, оплату трудовой деятельности. Временным считается доход, который в будущем может исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением акционерного общества. В России, когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

Доход семейного бюджета определяет объем потребления домохозяйств. Постоянный доход, размер которого повторяется из года в год, не вызовет серьезных колебаний в их потребительских расходах. В то же время временный доход может оказать серьезное влияние на общий платежеспособный спрос страны. Его рои в отдельный период времени, создав дополнительные требовании товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономке оно полностью интегрировано в общий кругооборот материальных и денежных средств. Это воздействие осуществляется:

через налоговую систему -- домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления

через оплату труда работников в государственном секторе;

через предоставляемые различные общественные блага и услуги;

через государственное ценообразование.

2.1 Доходы домашнего хозяйства

Доходы домашнего хозяйства представляют собой основной источник удовлетворения потребностей домаш-них хозяйств в потребительских товарах и услугах, накопления и сбережения и обязательных платежей, т.е. осуществления расходов.

Доходы домашних хозяйств можно разделять по различным критериям Финансы: учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / С.А. Белозеров, С.Г. Горбушина и др.; под ред. В.В. Ковалева. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. - 512с.. Прежде всего, можно выделить доходы в денежной и натуральной форме. К последним относят продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий, которые потребляются в домашнем хозяйстве. Если домашнее хозяйство часть продуктов производит с целью реализации на рынке, то дохо-дами следует считать денежные средства, вырученные от продажи.

В любой стране с развитыми рыночными отношениями подавляющая часть населения занята в государственном или частнопредпринимательском секторах экономики, и потому денежные доходы безусловно доминируют над натуральны-ми. К сожалению, статистические исследования позволяют определить общий уровень только денежных доходов домашних хозяйств. В отношении натураль-ных доходов проводятся выборочные исследования в разрезе отдельных продук-тов и их групп.

Денежные доходы домашних хозяйств подразделяют чаще всего по источни-кам поступлений. В данном разделе мы будем придерживаться наиболее общей их классификации:

> заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами;

> пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;

> доходы от предпринимательской деятельности;

> доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в фи-нансово-кредитной сфере.

Необходимо принимать во внимание, что различаются понятия заработанных доходов, т. е. полученных в результате трудовой деятельности работника, и по-лученных доходов. С одной стороны, не все за-работанные доходы поступают в домашние хозяйства. Это относится, например, к взносам на социальное страхование, налога на прибыль предприятий. С другой стороны, часть доходов, поступающих в домохозяйства, не являются результатом труда. Прежде всего это -- трансфертные платежи, которые включают выплаты по социальному обеспечению и от несчастных случаев, пособия но безработице и нетрудоспособности и некоторые другие виды социальной помощи государства.

В приведенной выше классификации не учтены случайные доходы граждан, например выигрыши в лотерею, доходы от непредусмотренных дарений, а так-же доходы, полученные с нарушением закона. Последние в современной Рос-сии имеют большое распространение. К ним можно отнести суммы, получен-ные в результате ухода от налогов, доходы от незаконных валютных и других финансовых операций, например от предоставления валютных займов другим гражданам, как правило, под ростовщические проценты, от операций по «строи-тельству финансовых пирамид», от продажи запрещенных товаров (наркотиков, оружия и т. п.). Учет случайных и особенно незаконных доходов является чрезвычайно затруднительным.

Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокуп-ных, располагаемых, номинальных и реальных доходов населения.

Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натураль-ных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплат-ных или льготных услуг за счет социальных фондов. Натуральные доходы мож-но оценить по средним ценам реализации соответствующих товаров на рынке.

Для населения, однако, более существенное значение имеет показатель распо-лагаемых доходов, или доходов, остающихся в распоряжении домашних хозяйств. Они образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. В общей сумме располагаемые доходы населения образуют часть вало-вого внутреннего продукта, которая расходуется на потребление и накопление.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6