Анализ и диагностика финансового состояния предприятия 
Бюджет реализации
|
квартал
|
Итого
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Прогнозируемый объем реализации в ед.
|
162
|
162
|
162
|
162
|
648
|
|
|
Цена реализации ед.
|
893
|
893
|
893
|
893
|
|
|
|
Прогнозируемый объем реализации в ден. ед.
|
144666
|
144666
|
144666
|
144666
|
578664
|
|
|
Прогноз поступления денежных средств
|
Дебиторская задолженность на начало прогнозного периода
|
101250
|
|
|
|
101250
|
|
|
Реализация I квартала
|
101266,2
|
43399,8
|
|
|
144666
|
|
|
Реализация II квартала
|
|
101266,2
|
43399,8
|
|
144666
|
|
|
Реализация III квартала
|
|
|
101266,2
|
43399,8
|
144666
|
|
|
Реализация IV квартала
|
|
|
|
101266,2
|
101266,2
|
|
|
Общие поступления денежных средств
|
202516,2
|
144666
|
144666
|
144666
|
636514,2
|
|
|
Процент квартального объема реализации, оплачиваемый в квартале реализации
|
70
|
|
|
Процент квартального объема реализации, оплачиваемый в следующем квартале
|
30
|
|
|
Производственный бюджет
|
квартал
|
Итого
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Запас готовой продукции на конец прогнозного периода
|
16,2
|
16,2
|
16,2
|
18
|
18
|
|
|
Общая потребность в изделиях
|
178,2
|
178,2
|
178,2
|
180
|
666
|
|
|
Запас готовой продукции на начало прогнозного периода
|
150,74
|
16,2
|
16,2
|
16,2
|
150,74
|
|
|
Количество ед., подлежащих изготовлению
|
27,46
|
162
|
162
|
163,8
|
515,26
|
|
|
Процент от продаж следующего квартала для запаса на конец текущего квартала
|
10
|
|
|
Запас готовой продукции на конец прогнозного периода
|
18
|
|
|
Бюджет прямых затрат на материалы
|
|
|
Показатели
|
квартал
|
Итого
|
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Потребность в материале на ед. изделия
|
21
|
21
|
21
|
21
|
|
|
|
Потребность в материале на производство
|
576,6304
|
3402
|
3402
|
3439,8
|
10820,43
|
|
|
Запас материала на конец прогнозного периода
|
340,2
|
340,2
|
343,98
|
378
|
378
|
|
|
Общая потребность в материале
|
916,8304
|
3742,2
|
3745,98
|
3817,8
|
11198,43
|
|
|
Запас материала на начало прогнозного периода
|
800
|
340,2
|
340,2
|
343,98
|
800
|
|
|
Материалы, подлежащие закупке
|
116,8304
|
3402
|
3405,78
|
3473,82
|
10398,43
|
|
|
Цена ед. товара
|
31,25
|
31,25
|
31,25
|
31,25
|
|
|
|
Стоимость закупок
|
3650,949
|
106312,5
|
106430,6
|
108556,9
|
324950,95
|
|
|
Процент от количества материала,необходимого для производства в следующем квартале
для запаса на конец текущего квартала - 10
|
10
|
|
|
Запас материала на конец прогнозного периода - 378
|
378
|
|
|
Прогноз расходования денежных средств
|
Показатели
|
квартал
|
Итого
|
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Счета к оплате на конец периода, предшествующего прогнозному
|
27050
|
|
|
|
27050
|
|
|
Закупка материала в I квартале
|
1825,475
|
1825,475
|
|
|
3650,949
|
|
|
Закупка материала в II квартале
|
|
53156,25
|
53156,25
|
|
106312,5
|
|
|
Закупка материала в III квартале
|
|
|
53215,31
|
53215,31
|
106430,6
|
|
|
Закупка материала в IV квартале
|
|
|
|
54278,44
|
54278,43
|
|
|
Итого выплат
|
28875,47
|
54981,72
|
106371,6
|
107493,7
|
297722,5
|
|
|
Процент квартальных закупок, оплачиваемых в квартале закупок
|
50
|
|
|
Процент квартальных закупок, оплачиваемых в следующем квартале
|
50
|
|
|
Бюджет прямых затрат на оплату труда
|
Показатели
|
квартал
|
Итого
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Прямые затраты труда в часах на ед.
|
5
|
5
|
5
|
5
|
|
|
|
Итого часов
|
137,29
|
810
|
810
|
819
|
2576,29
|
|
|
Стоимость прямых затрат труда в час
|
5
|
5
|
5
|
5
|
|
|
|
Общая стоимость прямых затрат труда
|
686,46
|
4050
|
4050
|
4095
|
12881,46
|
|
|
Бюджет производственных накладных расходов
|
Показатели
|
квартал
|
Итого
|
|
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
|
|
Переменная ставка накладных расходов
|
2
|
2
|
2
|
2
|
|
|
|
Прогнозируемые переменные накладные расходы
|
274,59
|
1620
|
1620
|
1638
|
5152,59
|
|
|
Прогнозируемые постоянные накладные расходы, включая амортизацию
|
6000
|
6000
|
6000
|
6000
|
24000
|
|
|
Амортизация
|
3250
|
3250
|
3250
|
3250
|
13000
|
|
|
Общие прогнозируемые накладные расходы, включая амортизацию
|
6274,6
|
7620
|
7620
|
7638
|
29152,58
|
|
|
Выплаты денежных средств по накладным расходам
|
3024,6
|
4370
|
4370
|
4388
|
16152,58
|
|
|
Бюджет товарно-материальных запасов на конец прогнозного периода
|
Единицы
|
Цена единицы
|
Итого
|
|
|
Основные производственные материалы
|
378
|
31,25
|
11812,5
|
|
|
Готовая продукция
|
18
|
691,25
|
12442,5
|
|
|
Цена за единицу
|
Количество единиц
|
Итого
|
|
|
Основные производственные материалы
|
31,25
|
21
|
656,25
|
|
|
Затраты труда
|
5
|
5
|
25
|
|
|
Переменная ставка накладных расходов
|
2
|
5
|
10
|
|
|
Общая переменная стоимость изготовления
|
|
|
691,25
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|
|
