Страхование как звено финансовой системы
( страхование риска невозврата, страхование риска несвоевременного погашения задолженности по ссуде, страхование гражданской ответственности за финансовый ущерб)
· Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств - страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования здесь служат имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с обязанностью последнего в порядке, установленным гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам в связи с использованием автотранспортного средства.
Правовое регулирование страховой деятельности.
Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию:
1. Конституция Российской Федерации - правовой документ, имеющий наивысшую юридическую силу ( принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.)
2. Правовые документы, имеющие высшую юридическую силу:
· Гражданский кодекс Российской федерации (ГК РФ), часть вторая, гл. 48 «Страхование» (принят Государственной Думой 22 декабря 1995г., введен в действие 1 марта 1996 г.);
· Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ) определяет основные принципы государственного регулирования страхования, регламентированы отношения между страховыми организациями и гражданами и предприятиями, учреждениями; отношения страховых организаций между собой;
· Федеральный закон «Об основах туристической деятельности в Российской Федерации» (от 24 ноября 1996 г. № 132-ФЗ);
· Федеральный закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (от 28 июня 1991 г. № 1500-1, с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. № 4741-1);
· Федеральный закон «О защите прав потребителей»;
· Указы Президента Российской Федерации.
3. Законодательные и нормативные правовые акты, постановления Правительства и положения:
· «О Федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью» (Департамент страхового надзора министерства финансов - Указ Президента РФ от 14.08.96 № 1177)
· Нормативные методические материалы, издаваемые Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью:
1) условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации (от 12 декабря 1992 г. № 02-02/4 с изменениями и дополнениями от 22 января 1993 г.)
2) методика расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков и Инструкция о порядке применения «Методики расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков», утвержденные приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 г. № 02/02;
3) правила размещения страховщикам страховых резервов, утвержденные приказом Минфина РФ от 22 февраля 1999 г. № 16н (с изменениями от 16 марта 2000 г.)
4) постановление Правительства РФ от 16 мая 1994 г. № 491 «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» ( с изменениями от 7 июля 1998 года);
5) рекомендации по аудиторской проверке страховщиков от 13.03.95
6) методики расчета тарифных ставок по рискованным видам страхования ( утв. Распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.93 № 02-03-36) и другие.
4. Юридические документы:
· Договор страхования;
· Лицензия на страхование;
· Страховое свидетельство (полис или сертификат);
· Условия (Правила) страхования;
· Учредительные документы (устав. Правила страхования по видам).
Конституция РФ декларирует основные стратегические направления развития страны, порядок формирования органов государственной власти и местного самоуправления; определяет полномочия законодательной, исполнительной и судебной властей, правовой статус Президента РФ, органов федерального, регионального и местного самоуправления.
Гражданский кодекс РФ , являясь основным законом рыночной экономики, своими нормами охватывает и сферу страхования.
В ГКРФ сформулированы общие положения о формах страхования (обязательной и добровольной), договорах страхования, правах и обязанностях субъектов правовых отношений; об интересах , страхование которых не допускается; о последствиях наступления страхового случая; об основаниях по освобождению страховщика от выплаты страхового обеспечения и страхового возмещения; о перестраховании, взаимном государственном страховании.
Понимание и знание основных понятий, изложенных в ГКРФ позволяет всем, кто соприкасается со сферами страхования и туризма, единообразно их употреблять и использовать, что создает благоприятные условия для разрешения возможных конфликтных ситуаций, ибо не только незнание законов, но и непонимание их не освобождает от ответственности.
Надзор за страховой деятельностью.
Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела).
Основные функции федеральной службы страхового надзора:
· выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;
· ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;
· контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
· установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; выдача в предусмотренных законом случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, а также на открытие, филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями;
· разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности (в пределах компетенции);
· обобщение практики работы страховых организаций, подготовка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании. Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются на основании заявлений страховщиков с приложением: учредительных документов; свидетельства о регистрации; справки банка о размере оплаченного уставного капитала (не ниже установленного законом минимума); экономического обоснования страховой деятельности (бизнес-плана); правил по видам страхования; расчетов страховых тарифов; сведений о руководителях и их заместителях. (Перестраховщикам не требуется представлять бизнес-план, правила и расчет тарифов.)
Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять. Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоответствие документов требованиям законодательства РФ. При нарушении страховщиками этих требований действие лицензии может быть приостановлено, ограничено, а если нарушения не устраняются, лицензия может быть отозвана.
Федеральная служба страхового надзора вправе:
· получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении;
· производить проверки соблюдения ими законодательства и достоверности представляемой отчетности; при выявлении нарушений давать страховщикам предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решение об отзыве лицензий;
· обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществлявших страхование без лицензии. На основании Постановления Правительства РФ от 26 июня 1993 № 609 созданы территориальные органы страхового надзора - региональные инспекции.
Их основные функции - осуществление контроля за соблюдением требований законодательных и нормативных актов о страховании, за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков, за соблюдением правил формирования и размещения страховых резервов; обобщение практики работы страховщиков, страховых посредников и других участников страхового рынка, представление в федеральную службу страхового надзора предложений по совершенствованию практики надзора за страховой деятельностью и законодательства о страховании; рассмотрение заявлений и жалоб физических и юридических лиц по вопросам, связанным с нарушением законодательства Российской Федерации о страховании и др. Территориальные органы страхового надзора осуществляют свою деятельность под руководством федеральной службы страхового надзора во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов РФ.
Совершенствование…
Действующая система страхового законодательства в Российской Федерации включает системообразующие нормативные акты Минфина России, иные нормативные акты, содержащие положения о страховании, а также международные соглашения и договоры.
Принятые в период становления страхового рынка, они в настоящее время требуют некоторой адаптации к изменениям, произошедшим за этот период в жизни страны, к обозначившемуся росту экономических показателей.
II Глава
Современное положение рынка обязательного автострахования
Страхование - одна из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке неуклонно растут. Так, объем страхового рынка России с 2000 по 2006 год вырос в 3,5 раза.
Наблюдается ежегодный рост страховых премий , в первую очередь, за счет развития имущественного страхования. Коэффициент страховых выплат с 2002 по 2006 год сократился с 77,1% до 57,3 %.
Доля страховой премии в ВВП России начиная с2004 года снижается и составила в 2006 году 2,3%.
Доля обязательного страхования на российском страховом рынке в 2006 году составила 44,8 %, добровольного - 55,2%. Значительное изменение соотношения между обязательным и добровольным страхованием произошло после введения в 2003 году системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
Наблюдается тенденция сокращения численности страховых организаций.
Это связано с повышением требований к минимальному уставному капиталу, а также с ужесточением контроля со стороны ФССН.
Наибольшая доля страховых организаций (61 %) представлена в организационно-правовой форме обществ с ограниченной ответственностью; закрытые и открытые акционерные общества составляют соответственно 21,1 % и 16,2%. Менее 5% организаций представлены в форме унитарных предприятий.
Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств является наиболее известным видом страхования гражданской ответственности, начавшим бурно развиваться в 20-е годы нашего столетия, когда стала возрастать интенсивность автомобильного движения, и увеличился риск дорожно-транспортных происшествий. В большинстве развитых стран оно проводится в обязательной форме, которая во многих европейских государствах (Финляндии, Норвегии, Дании, Великобритании, Германии и др.) была введена еще до Второй мировой войны. Это обусловлено стремлением органов власти предоставить потерпевшим в дорожных авариях гарантию возмещения причиненного им вреда. С другой стороны, обязательная форма проведения страховых операций, приводя практически к полному охвату страхованием имеющегося в той или иной стране парка автотранспортных средств (как правило, незастрахованными оказываются от 1 до 6% средств транспорта), обусловливает одно из ведущих мест данного вида страхования в объеме собираемых страховых премий.
По данным исследования, которое проводил Российский союз автостраховщиков (РСА) за прошедшие девять месяцев 2007 года страховые компании заключили почти 25,2 млн. договоров ОСАГО (годом ранее - 22,6 млн.) и собрали 52,621 млрд. рублей премии, что на 15,7% больше, чем в предыдущем году. Страховщикам заявили об 1,26 млн. страховых случаев, из которых 1,21 млн. случаев было урегулировано, тогда как в 2006 году было выплачено возмещение по 0,99 млн. случаям из 1,04 млн. произошедших. Объем выплат составил 27,749 млрд. рублей, что на 24,5% выше данных по прошлому году. Таким образом, выплаты составили 53% от поступлений при средней стоимости полиса 2 090 рубля, по сравнению с 2006 годом полис подорожал на 76 рублей. Средний размер выплат составил 22 980 рублей, что больше прошлогодней нормы на 433 рубля.
Рынок ОСАГО остается монополизированным - 50% или 26,1 млрд. рублей сборов за девять месяцев приходится на пятерку крупнейших страховых компаний. 14,2 млрд. рублей всей премии по ОСАГО собрали компании группы «Росгосстрах» (27%). Второе место по объему поступлений по ОСАГО в январе-сентябре заняла «РЕСО-Гарантия» - 4,4 млрд. рублей (8,4%), на третьем - «Ингосстрах» - 3,1 млрд. рублей (5,9%), на четвертом - «РОСНО» - 2,6 млрд. рублей (4,9%), на пятом - «Страховой дом ВСК» - 1,7 млрд. рублей (3,3%).
Итоги деятельности российских страховых компаний за 9 мес. 2007 г.
Компания
|
Премия, млн. руб.
|
Выплаты, млн. руб.
|
Уровень выплат, %
|
|
Прямое страхование
|
|
|
|
|
Система «Росгосстрах»
|
38913
|
16700
|
42,91624907
|
|
СГ«СОГАЗ»
|
28934
|
11771
|
40,68224234
|
|
«Ингосстрах»
|
26485
|
12671
|
47,84217482
|
|
РЕСО
|
24726
|
8054
|
32,57300008
|
|
Группа РОСНО Allianz
|
23067
|
9704
|
42,06875623
|
|
ВСК
|
13658
|
5644
|
41,32376629
|
|
«Столичная страховая группа»
|
9265
|
4165
|
44,95412844
|
|
«Согласие»
|
8956
|
3512
|
39,21393479
|
|
СГ «КапиталЪ»
|
8390
|
2888
|
34,42193087
|
|
СГ «Уралсиб»
|
8120
|
4088
|
50,34482759
|
|
Итого по топ-10
|
190514
|
79397
|
41,67515248
|
|
Общий объем рынка
|
365244
|
143167
|
39,19763227
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|