Планирование и финансирование расходов на содержание УИН 
По расчетам учреждения на его содержание в 2004 году необходимо 54824,1 тысячи рублей.
В дальнейшем рассмотрим величину денежных средств, на которую учреждение было профинансировано из федерального бюджета.
2.3. Анализ финансирования расходов на содержание учреждения УИН Минюста России
Объем финансирования расходов - объем прав получателя на оплату принятых денежных обязательств за счет средств бюджета, в пределах которых органы, исполняющие бюджет, осуществляют кассовые расходы по получению получателя.
Объемы финансирования, доведенные расходными расписаниями главного распорядителя средств, и их распределение между нижестоящими распорядителями и получателями подлежат отражению на соответствующих счетах получателей средств в структуре показателей бюджетной классификации Российской Федерации. Роль расходных расписаний выполняют реестры на финансирование
Рассмотрим какое количество денежных средств выделено учреждению на основе уведомления о лимитах бюджетных обязательств федерального бюджета.
Таблица 2.8. Уведомление о лимитах бюджетных обязательств федерального бюджета на 2004год колонии-поселению АХ 10/4
Главное управление исполнения наказаний Минюста россии
(главный распорядитель бюджетных средств)
Управление исполнения наказаний Минюста Росии по ЕАО
(распорядитель бюджетных средств)
Колония-поселение АХ 10/4
(получатель бюджетных средств)
Изменения и дополнения в ФЗ РФ "О Федеральном бюджете на 2004 год" согласно ФЗ РФ от 11.11.2003г.№ 150-ФЗ, а также использование не по целевому назначению средств федерального бюджета - по предписаниям контрольных органов Министерства финансов
Российской Федерации и Счетной палаты Российской Федерации (абзац 4 статьи 129.1. ФЗ РФ от 24.12.02 № 176-ФЗ)
(основание для доведения уточненных лимитов бюджетных обязательств)
|
Наименование
|
цср
|
вр
|
Предм. статья
|
всего 2004 год
|
|
|
Медикаменты, перевязочные средства
|
201
|
70
|
110310
|
80,00
|
|
|
Продукты питания
|
201
|
070
|
110330
|
2300,00
|
|
|
Прочие расходные материалы
|
201
|
070
|
110350
|
10,00
|
|
|
Транспортные услуги
|
201
|
070
|
110500
|
295,50
|
|
|
Содержание помещений
|
201
|
070
|
110710
|
30,00
|
|
|
Оплата отопления и технолог, нужд
|
201
|
070
|
110721
|
2188,30
|
|
|
Оплата потребления электрической энергии
|
201
|
070
|
110730
|
2303,00
|
|
|
Оплата водоснабжения помещений
|
201
|
070
|
110740
|
130,00
|
|
|
Прочие коммунальные услуги
|
201
|
070
|
110770
|
105,00
|
|
|
Приобретение и модернизация
|
201
|
070
|
240120
|
150,00
|
|
|
Капитальный ремонт объектов
|
201
|
070
|
240330
|
996,00
|
|
|
Оплата труда гражданских служ.
|
601
|
600
|
110110
|
3454,00
|
|
|
Выходное пособие при увольнении
|
601
|
600
|
110130
|
42,80
|
|
|
Начисления на фонд оплаты труда
|
601
|
600
|
110200
|
1236,00
|
|
|
Денежное довольствие
|
601
|
601
|
110120
|
12400,00
|
|
|
Выходное пособие при увольнении
|
601
|
601
|
110130
|
82,10
|
|
|
Продукты питания
|
601
|
602
|
130330
|
936,00
|
|
|
Прочие трансферты населения
|
601
|
603
|
130330
|
98,00
|
|
|
Транспортные услуги
|
601
|
604
|
110500
|
350,00
|
|
|
Прочие трансферты населения
|
601
|
605
|
130330
|
35,50
|
|
|
Компенсации на лечение
|
601
|
605
|
130340
|
136,00
|
|
|
Командировки и служебные разъезды
|
601
|
606
|
110400
|
30,00
|
|
|
Выплата пенсий и пособий
|
601
|
606
|
130310
|
20,00
|
|
|
Оплата услуг связи
|
602
|
608
|
110600
|
105,00
|
|
|
Оплата услуг связи
|
602
|
615
|
110600
|
10,00
|
|
|
Оплата отопления и технолог, нужд
|
602
|
615
|
110721
|
460,70
|
|
|
Оплата водоснабжения помещений
|
602
|
615
|
110740
|
120,00
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
28103,90
|
|
|
Таким образом, из данного уведомления видно, что учреждение профинансировано только на 51,3 % от сметы.
2.4. Анализ исполнения сметы
Основой анализа исполнения сметы доходов и расходов является форма к балансу «Отчет об исполнении сметы доходов и расходов по бюджетным средствам»
Таблица 2.9. Анализ исполнения сметы доходов и расходов
|
наименование
|
утверждено
|
Профинанси-ровано
|
Фактические расходы
|
отклонения
|
|
|
2003
|
2004
|
2003
|
2004
|
2003
|
2004
|
2003
|
2004
|
|
|
Текущие расходы
|
25741
|
26912
|
25741
|
26912
|
27852
|
28571
|
+2111
|
+1659
|
|
|
Закупки товаров
|
25114
|
25756
|
25114
|
25756
|
26717
|
27343
|
+1603
|
+1587
|
|
|
Оплата труда
|
15732
|
16003
|
15732
|
16003
|
15524
|
14907
|
-208
|
-1096
|
|
|
Начисления на оплату труда
|
1158
|
1236
|
1158
|
1236
|
1172
|
1208
|
-14
|
-28
|
|
|
Предметы снабжения
|
2104
|
2390
|
2104
|
2390
|
2854
|
3523
|
+750
|
+1133
|
|
|
Медикаменты
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
84
|
-
|
+4
|
|
|
Продукты питания
|
2110
|
2300
|
2110
|
2300
|
3341
|
3429
|
+1231
|
+1129
|
|
|
ГСМ
|
0
|
0
|
0
|
0
|
267
|
410
|
+267
|
+410
|
|
|
Командировки
|
25
|
30
|
25
|
30
|
25
|
32
|
-
|
+32
|
|
|
Транспортные услуги
|
580
|
645
|
580
|
645
|
657
|
898
|
+77
|
+253
|
|
|
Услуги связи
|
98
|
115
|
98
|
115
|
98
|
115
|
-
|
-
|
|
|
Коммунальные услуги
|
5240
|
5337
|
5240
|
5337
|
5387
|
5660
|
+147
|
+323
|
|
|
Содержание помещений
|
0
|
30
|
0
|
30
|
38
|
49
|
+38
|
+19
|
|
|
Теплоэнергия
|
2610
|
2649
|
2610
|
2649
|
2875
|
2954
|
+265
|
+305
|
|
|
Электроэнергия
|
2120
|
2303
|
2120
|
2303
|
2120
|
2303
|
-
|
-
|
|
|
Водоснабжение
|
230
|
250
|
230
|
250
|
230
|
250
|
-
|
-
|
|
|
Текущие трансферты
|
1070
|
1155
|
1070
|
1155
|
1240
|
1228
|
+170
|
+73
|
|
|
Компенсация за лечение
|
130
|
136
|
130
|
136
|
138
|
138
|
+8
|
+2
|
|
|
Капитальные расходы
|
1120
|
1146
|
1120
|
1146
|
1756
|
1642
|
+636
|
496
|
|
|
Итого
|
26374
|
28058
|
26374
|
28058
|
29514
|
30213
|
+3140
|
2155
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|
|
