Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица в ОАО "Международный банк Санкт-Петербурга"

Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица в ОАО "Международный банк Санкт-Петербурга"

4

УНИВЕРСИТЕТ НАТАЛЬИ НЕСТЕРОВОЙ

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: Оценка кредитоспособности заёмщика - юридического лица в ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга»

Исполнитель:

______________________________________

(подпись)

Руководитель:

______________________________________

(подпись)

Заведующий кафедрой:_________________________________

(подпись)

Допустить к защите__________________(______________________)

(подпись) (расшифровка подписи)

Декан факультета

Допустить к защите ________________________(Курбатова Т.Я.)

Москва 2007УНИВЕРСИТЕТ НАТАЛЬИ НЕСТЕРОВОЙ

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

УТВЕРЖДАЮ

Зав. Кафедрой____________________

(Ф.И.О.)

____________________

(Подпись, дата)

ЗАДАНИЕ

на выполнение выпускной квалификационной работы

_________________________________________________________

(Кафедра)

Студенту

Поток, группа________________________________________________

1. Тема работы «Оценка кредитоспособности заёмщика - юридического лица в ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга»»

утвержденная приказом от «______»____________________2007 г. №_________

2. Исходные данные к работе__________________________________________

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3. Основные проблемы работы, подлежащие исследованию (краткое содержание выпускной работы _______________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Перечень графического материала__________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

5. Дата выдачи задания_______________________________________________

Руководитель_________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, ученая степень и звание)

____________________________________________________________

(место работы, должность, подпись)

Задание принял к исполнению___________________________________

(подпись студента)

СОДЕРЖАНИЕ

• Введение 4
• 1. Формы и методы оценки кредитоспособности юридического лица-заемщика: теоретические аспекты 6
• 1.1.Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации 6
• 1.2. Классификация основных видов кредитов и особенности современных способов кредитования юридических лиц в коммерческом банке 13
• 1.3. Понятие и критерии платежеспособности и кредитоспособности клиента-юридического лица. Сводная характеристика действующих методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов 19
• 2. Базовые методы анализа кредитоспособности промышленных предприятий в банке 44
• 2.1. Краткая характеристика предприятия кредитора ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга» 44
• 2.2. Действующие методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга» 58
• 2.3. Сводная оценка финансового состояния промышленного предприятия ОАО «Челябинский завод промышленных тракторов» 59
• 3. Основные пути и формы совершенствования методов и форм банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации 78
• 3.1. Пути развития банковского сектора в Российской Федерации и диверсификация банковских кредитов и ссуд 78
• 3.2. Перспективы деятельности малого предпринимательства в России 88
• 3.3. Некоторые рекомендации по совершенствованию социально-экономической и нормативно-правовой базы и практики банковского кредитования юридических лиц-резидентов в РФ 95
• Заключение 99
• Выводы и рекомендации 101
• Литература 104
• Приложения 106

Введение

Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.

Объектом исследования является омский филиал ОАО «Международный банк Санкт-Петербурга». Предметом - оценка кредитоспособности заёмщиков юридических лиц, не являющихся кредитными организациями. За рамки предмета вынесен вопрос оценки кредитоспособности заемщиков при осуществлении долгосрочных инвестиционных проектов.

Цель работы - изучить и описать деятельность коммерческих банков по оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков.

Задачи:

1. Раскрыть теоретические основы оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков.

2. Описать наиболее распространённые методы оценки кредитоспособности.

3. Выявить проблемы оценки кредитоспособности заёмщиков и обозначить пути их решения.

При решении вышеуказанных задач был применен системный подход к рассмотрению предмета исследования, использованы методы функционального и сравнительного анализа.

Уровень разработки данной темы в литературе можно оценить как высокий. В работах В.В. Ковалёва, О.В. Ефимовой, А.Д. Шеремета и Г.В. Савицкой отражены теоретические основы предмета исследования. В статьях, опубликованных в журналах «Банковское дело» «Банковские технологии» и «Финансовый директор», рассматриваются вопросы практического характера. В сети Интернет на сайтах www.bankir.ru www.bankclub.ru и www.cfin.ru содержится текущая информация о новых тенденциях и подходах в оценке кредитоспособности.

Работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, выводов и рекомендаций, списка литературы и приложений.

1. Формы и методы оценки кредитоспособности юридического лица-заемщика: теоретические аспекты

1.1.Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации

Традиционные кредитные риски в нашей стране дополняются рядом особенностей. В числе факторов риска при банковском финансировании реального сектора остаются отсутствие эффективного механизма реализации залогов, низкая рентабельность (в среднем 0,5 - 5%%), плохое использование основных фондов, трудовых ресурсов. Уровень загрузки мощностей составляет более 50% в секторе потребительских товаров и около50% в секторе инвестиционных. Более половины производств вообще не прибегает к банковским ссудам. Основным источником пополнения оборотных средств для предприятий и организаций стали долги - кредиторская задолженность и банковские кредиты. На собственные ресурсы приходилось около 2%. Банки «выталкивались» из обслуживания реального сектора не только дефицитом средств у предприятий, но и ростом объёма неплатежей, их «старением». Просрочка свыше трёх месяцев в кредиторской задолженности составляет в последние годы около 50% от общей.

Главной особенностью пост кризисного развития банковской системы стал неожиданно динамичный рост остатков средств на корреспондентских счетах коммерческих банков.

В ходе реформ банковские структуры в связи с их функцией опосредования движения денежных потоков получили преимущество перед структурами реального сектора экономики. Если банки в ситуации гиперобесценивания финансовых активов и денежных накоплений фактически освободились от прежних взаимных долговых обязательств, то субъекты реального сектора потеряли, с одной стороны, денежные ресурсы, имевшиеся на счетах в банках, ас другой, остались без основного источника формирования оборотных средств - банковских кредитов. Дисбаланс формирования доходов банковского реального секторов российской экономики, взаимообусловленных процессов, определил не только тенденцию нарастающего финансово-платёжного кризиса и ускоренного сокращения производства и внутреннего рынка, но и бесперспективность развития самой банковской системы без функционирования в реальном секторе экономики.

Курс на рестрикционную кредитно-денежную политику фактически привёл в действие механизм порочного круга, а именно: банки не имеют достаточной возможности и стимулов для кредитования производства, вследствие чего положение субъектов реального сектора становится всё более критическим и ведёт к углублению таких тенденций, как рост доли невозвращённых кредитов в структуре банковских балансов, ухудшение общей ликвидности, что ещё более снижает возможности коммерческих банков инвестировать средства в промышленное производство. Какая бы модель инвестирования экономики ни применя-лась (государственное инвес-тирование, осуществляемое самими предприятиями или финансовыми посредниками) центральную роль в его фи-нансовом механизме играет банковская система. Это свя-зано с тем, что большая часть средств из перечисленных выше источников, прежде чем будет инвестирована в экономику, по-падет в банк, и лишь после того, как его руководство при-мет решение, средства могут

Оказаться инвестированными в конкретные предприятия. Таким образом, роль банков с точки зрения инвестиционного про-цесса заключается не столько том, какую величину своих сегодняшних активов они го-товы перереструктурировать в долгосрочные инвестиции, а на-сколько безопасным окажется аккумуляция средств их клиен-тов -- участников инвестици-онного процесса, рассмотрен-ных выше, и насколько эффек-тивным будет механизм после-дующего размещения этих средств.

Итак, в стране существует неплохой инвестиционный по-тенциал. Однако средства, о которых говорилось выше, были в стране и раньше, и только за последние годы в экономи-ку могли прийти десятки мил-лиардов долларов в год, но не пошли.

Основных причин две. Первая -- отсутствие ус-ловий для развития эффектив-ного процесса инвестирования. Вторая -- отсутствие минималь-но необходимого количества эффективных собственников, в которых инвестор мог бы не только поверить, как в буду-щее России, но и чьи проекты были бы достаточно реальны-ми к воплощению в жизнь. В качестве непременных условий успешного осуществле-ния инвестиционных проектов можно указать достаточно много совершенно разноплановых положений.

Ситуация в экономике, сложившаяся к настоящему времени делает особенно актуальным вопрос об инвестициях. Признаки экономической стабилизации налицо. Падение ВВП и промышленного производства в целом существенно замедлилось. Сохраняются низкие темпы инфляции, укрепляются позиции национальной валюты. Однако продолжает оставаться неблагоприятной ситуация в инвестиционной сфере. Следует подчеркнуть, что это сокращение произошло на фоне низкой инфляции, существенного снижение доходности государственных ценных бумаг. Сохранение тенденций инвестиционного спада не позволяет пока говорить о достаточности предпосылок перехода к устойчивому экономическому росту. Необходимо отметить, что в ряде отраслей наблюдающийся рост и оживление основанный на использовании имеющихся производственных мощностей, бывших хронически незагруженными на протяжении последних нескольких лет. Устойчивый же и долговременный рост может быть обеспечен только за счет введения новых мощностей и применения новых технологий, а это, в свою очередь, обязательно предполагает рост инвестиций в реальный сектор экономики.

Важную роль в повышении инвестиционной активности и обеспечении экономического роста призваны сыграть банки. Однако в настоящее время банки еще не стали аккумулятором заметных инвестиционных ресурсов, ни их эффективным оператором. Причины такого положения многообразны. Но, если говорить кратко, то неустойчивость общеэкономической ситуации в полной мере проявляется и в банковском секторе. Более того, ряд факторов, в целом благоприятных с точки зрения макроэкономики, оказывает на развитие кредитных организаций довольно противоречивое влияние. Так, существенное замедление темпов инфляции, падение доходности государственных ценных бумаг, порой отрицательная доходность валютного и фондового рынков приводят к ухудшению финансового положения кредитных организаций. Распространенная логика, что в таких условиях свободные финансовые ресурсы, а за ними и все банки устремятся в реальный сектор экономики, на практике дает сбой. Инвестиций по-прежнему нет. И пока нет оснований считать, что в ближайшее время они будут.

Во-первых, остаются запредельно высокими риски вложений в промышленность. Особенно это касается капиталоемких инвестиционных проектов. В настоящее время кредитование промышленных предприятий, которое призвано, как правило, возместить временную нехватку оборотных средств, носит краткосрочный характер и осуществляются или под контрольные экспортные поставки, или под готовую ликвидную продукцию. Степень риска долгосрочных капитальных вложений остается несовместимой с потенциально возможной нормой прибыли от этих вложений.

Во-вторых, падение доходности на финансовых рынках уменьшает инвестиционные возможности банков, делает неустойчивым их финансовое положение. Банки, озабоченные состоянием текущей ликвидности, вряд ли склонны к инвестиционным проектам. Следует также отметить, что и при условии относительно благополучной экономической конъюнктуры совокупные финансовые ресурсы значительной части российских кредитных организаций недостаточны для обеспечения серьезных капитальных вложений в промышленность, транспорт и связь.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10