Денежная система, денежные знаки

С 1990 г. официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами, существовавшее ранее, не устанавливается. Такое положение характерно для большинства стран мира. Официальный курс рубля к денежным единицам других государств устанавливается и публикуется Центральным банком. Валюта Рос-сийской Федерации включает в себя банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, являющиеся единственным законным средством платежа на территории страны. Их подделка и незакон-ное изготовление преследуются по закону.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей терри-тории страны.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена.

При обмене банкнот и монет на денежные знаки срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года, но и не превышает пяти лет. Банк России вправе обменивать без ограничений ветхие и поврежденные банкноты. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых принимает Совет директоров Центрального банка РФ. Он же утверждает номиналы и образцы новых денег. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой инфор-мации.

Очень важно, что о выпуске новых денежных знаков Банк Рос-сии обязан предварительно информировать Правительство страны.

Вторым элементом денежной системы является осуществление эмиссии наличных денег. Эмиссионная система представляет собой установленный законодательством порядок эмиссии и обращения денег. Существует ряд общих черт в проведении эмиссии в различ-ных странах, в том числе выпуск банкнот возлагается на главный банк страны (центральные, национальные банки, в США -- Цен-тральная резервная система), а казначейских билетов и монет -- на казначейства.

Обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпуска-ются в оборот и изымаются из оборота. Такого рода операции не влияют на увеличение денежной массы и этим отличаются от эмис-сии денег, под которой понимается выпуск денег в оборот, ведущий к увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В условиях рыночной эко-номики эмиссию наличных денег осуществляют центральные бан-ки, а эмиссию безналичных денег -- коммерческие банки, что регу-лируется также центральным банком страны.

Контроль за объемом денежной массы осуществляет Банк Рос-сии. Количество денег в обращении определяется как сумма налич-ных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают объем денежной массы. Задача Центрального банка РФ заключается в ограничении или расширении возможности бан-ков эмитировать кредитные деньги. Для этого Банк России уста-навливает систему обязательных резервов банков, предусматриваю-щую депонирование кредитными организациями в Банке России определенной части привлеченных ими денежных средств. Обязательные резервы -- один из инструментов осуществления денежно-кредитной политики Центробанком. Изменяя норматив резер-вирования, ЦБ РФ поддерживает на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обра-щение, при котором, как уже отмечалось, увеличивается общая масса наличных денег. На основе кассовых оборотов банков и со-ставляемой аналитической отчетности Банк России прогнозирует размер предполагаемой эмиссии, а также регионы ее проведения. В осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк Рос-сии, но и его региональные РКЦ, содержащие резервные фонды и оборотные кассы.

В резервных фондах РКЦ хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти деньги не относятся к находящимся в обращении, поскольку не со-вершают движения, не накапливаются, не служат средством плате-жа и являются резервными. В оборотную кассу постоянно поступа-ют и из нее выдаются наличные деньги от банков. Эти деньги находятся в постоянном движении, в обращении.

Если сумма поступлений наличных денег на счете банков пре-вышает установленный лимит для данного РКЦ, то деньги изыма-ются из обращения и переходят в резервный фонд. При, потребно-сти банка в наличности происходит обратный процесс. Со счета банка в пределе его свободного резерва РКЦ выдает требуемую сумму наличности, перемещая ее из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ с разрешения Центрального банка. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией. Правление ЦБ РФ составляет ежедневный баланс на основе сведений по сети РКЦ: где прошла эмиссия наличных денег, а где - их изъятие.

В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ, в целях организации наличного денежного обращения на терри-тории страны на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации на-личных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности денежных зна-ков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения}

- определение порядка ведения кассовых операций для кредит-ных организаций.

3. Сущность и функции денег

Развитие товарного обмена происходило путем последовательной смены следующих форм стоимо-сти товаров:

- простая, или случайная, форма стоимости со-ответствовала ранней ступени обмена между об-щинами, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре;

- полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного пер-вым крупным общественным разделением тру-да с выделением сообществ земледельцев и скотоводов. В связи с этим в обмен включа-ются многочисленные предметы общественно-го труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, сопостав-ляется с множеством других товаров-эквива-лентов;

- всеобщая форма стоимости. Дальнейшее раз-витие товарного производства и обмена привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента еще не закрепилась за каким-то одним товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары (соль, меха, скот и пр.);

- денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена на роль всеобщего эквивалента одного товара. Такая роль с развитием обмена и созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами -- золотом и серебром. Выделение этих товаров произошло в силу их естествен-ных природных особенностей (качественная од-нородность, количественная делимость, способ-ность неизменно сохранять свои свойства, вы-сокая концентрация стоимости по причине сложности его добычи и переработки). С этого момента из товарного мира выделился особый товар, в дальнейшем ставший всеобщим экви-валентом, этот товар -- деньги. Таким образом, сущность денег заключается в том, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого соединилась общественная функция всеобщего эквивалента.

Сущность денег выражается в единстве трех свойств:

- деньги непосредственно обеспечивают неогра-ниченный обмен на любой товар;

- деньги выражают меновую стоимость товаров. С помощью денег определяется цена товара, что дает возможность количественно сравнивать товары, имеющие различные потребитель-ские стоимости;

- деньги выступают материализацией всеобще-го рабочего времени, заключенного в товаре.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство пла-тежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.

1. Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Все товары выступают продукта-ми общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, назы-вается ценой. Она определяется общественно необ-ходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения -- закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цена на товары прямо пропорциональна стоимости этих то-варов и обратно пропорциональна стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, каких товаров произведено недостаточно, а каких -- в избытке.

При золотом стандарте цена зависит от стоимости товара, поскольку стоимость обмена денег на золото остается относительно постоянной. При бумажно-де-нежной и банкнотной системах цены на товары вы-ражаются в знаках стоимости, не обладающих собст-венной стоимостью, поэтому они не могут точно от-ражать ценность товаров. Отсюда вытекают разли-чия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рацио-нальных решений о производстве товаров.

Количественная оценка стоимости товара в день-гах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность со-измерения не только продуктов общественного тру-да, но и части одного и того же денежного товара -- серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денеж-ных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денеж-ного металла, принятое в данной стране за денеж-ную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньга-ми как масштабом цен имеются существенные раз-личия. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменя-ются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного то-вара. Деньги как масштаб цен устанавливаются го-сударством и выступают как фиксированное весо-вое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.

При золотом обращении масштаб цен предпола-гал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. на-блюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице.

Ямайская валютная система, введенная в 1976-- 1978 гг., отменила официальную цену золота и зо-лотое содержание денежных единиц стран -- участ-ниц Международного валютного фонда (МВФ). Ныне официальный масштаб цен этих стран складывает-ся стихийно в процессе рыночного обмена путем со-измерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации золо-та, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внут-реннего и внешнего оборота неразменными кредит-ными деньгами.

Деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного, финансового капитала, выступая как денежный капитал. Совре-менные деньги становятся денежным капиталом в результате участия их в кругообороте промышлен-ного капитала, в процессе функционирования кото-рого создается добавочная стоимость (прирост капитала). Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производство товаров, а с другой -- со-здает условия для реализации товарного капитала, включающего прирост.

Товарный капитал, созданный на предприятии, получил общественное признание не в сфере обмена на рынке путем приравнивания товара к деньгам, а непосредственно в самом производстве. Заключен-ный в товаре общественно необходимый труд опре-деляется в производстве через соизмерение товаров друг с другом до момента их реализации. Отсюда следует, что функция меры стоимости кредитных денег находит выражение прежде всего непосред-ственно в производстве до рынка.

Цена товара, определяемая общественно необхо-димыми затратами труда на его производство и об-ращение, устанавливалась при золотом обращении на рынке в соответствии с требованиями закона сто-имости. В условиях развитых рыночных отноше-ний она формируется в процессе производства с по-мощью приравнивания товаров друг к другу. На рынке цена товара подвергается некоторой моди-фикации в результате сохранения действия закона стоимости.

Таким образом, при современных кредитных день-гах, не разменных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоми-ная развернутую форму стоимости.

2. Функция денег как средства обращения. В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присут-ствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара, т.е. превращение его в деньги, и покупку товара, т.е. превращение денег в товары. В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса обмена. При пря-мом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали, и разрыва между ними не было. Товар-ное же обращение предполагает два самостоятель-ных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве. Это создает объектив-ную возможность нарушения обмена и, в конечном счете, кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести прежде всего реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обраще-ния могут выполнять неполноценные деньги -- бу-мажные и кредитные. В настоящее время господ-ствующее положение заняли кредитные деньги.

3. Функция денег как средства платежа. В силу определенных обстоятельств товары не всегда про-даются за наличные деньги. Причины: неодинаковая продолжительность периодов производства и обра-щения различных товаров, а также сезонный харак-тер производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующе-го субъекта. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т -- О, а через заранее установленный срок: О -- Д (где О -- долго-вое обязательство). При таком обмене нет встречно-го движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в про-цессе купли-продажи. Разрыв между товаром и день-гами во времени создает опасность неплатежа дол-жника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства день-ги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев, каждый из ко-торых покупает товары в кредит. В результате раз-рыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обяза-тельств и возникновению массовых банкротств то-варовладельцев.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе пластиковые карточки.

4. Функция денег как средства накопления и сбережения. Деньги, являясь всеобщим эквивален-том, т.е. обеспечивая его владельцу получение лю-бого товара, становятся всеобщим воплощением об-щественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обра-щения, т.е. акт продажа-купля прерывается. Одна-ко простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят.

Страницы: 1, 2, 3, 4