Автоматизация финансово-экономического отдела ТОО "БАК"
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данном дипломном проекте решена задача разработки автоматизированной системы управления работой финансового отдела ТОО “БАК ”, г.Экибастуз. Были рассмотрены вопросы исследования работы отдела с точки зрения его эффективности и уровня автоматизации, выявлены конкретные недостатки в работе отдела, их влияние на качество и оперативность управления компанией.
На основании этих исходных данных была поставлена задача проектирования интегрированной системы управления, которая объединила бы все потоки информации в работе финотдела в единое целое. Система управления в целом относится к информационно-советующему типу и реализована в виде сетевого пакета программного обеспечения.
Комплекс приложений и сервер БД используют локальную компьютерную сеть. Скорость передачи данных в сети является первым показателем скорости функционирования системы. Использование сервера Windows NT 4.0 на высокопроизводительной платформе Pentium III 600 и мощных рабочих станций Pentium 200 с операционной системой Windows 95, а также активного кабельного оборудования - концентраторов HP HUB-16U и 32-битных сетевых карт Intel EtherExpress Pro дает хорошие характеристики работы сети не только для разрабатываемой системы, но и предоставляет ресурсы для расширения системы и включения в нее других отделов.
Технологией разработки данной информационной системы управления финансовым учетом явилась концепция клиент/сервер. Эта концепция объединяет в себе методы программирования, построения базы данных, способ доступа и обработки информации, определяет идеологию работы всей системы. База данных реализована в SQL-сервере Borland IB Database 5.0, который является одним из передовых решений сервера БД для клиент/серверных систем. Клиентские приложения создаются с помощью инструмента быстрой разработки программ Borland Delphi Client/Server Suite 4.0, который позволяет не только создавать такие приложения, но и автоматически придает программам современный интерфейс, соответствующий логотипу “Designed for Windows 9x/NT”. Удобный и быстрый интерфейс программ определяет их производительность во взаимодействии с пользователем.
Разработка модели функционирования финансового отдела с хранением и обработкой информации в единой базе повлияла как на целевые установки повышения эффективности работы отдела, так и на структуру должностей и их должностные инструкции. Это связано с тем, что в целях оптимизации управления финансовым учетом мы не предполагали сохранить старый документооборот, а разработали совершенно новую схему информационных потоков. Т.о. в результате введения системы в эксплуатацию количество должностей в отделе сокращается на 5 единиц, работа по ведению финучета рассчитана на 8 пользователей.
В результате внедрения системы мы имеем повышение качества финансового учета в результате оптимизации информационных потоков, ускорение скорости получения оперативных данных по дебиторско-кредиторской задолженности, усиленный контроль за бюджетами подразделений.
В спецчасти описана программа “Реестр векселей”, которая входит в состав программного пакета. В ней реализованы все функции по ведению учета вексельных операций, обмен данными с другими приложениями системы происходит через серверную БД.
Архитектура клиент/сервер в дальнейшем позволит объединить подсистемы управления отдельных служб и подразделений в единую систему управления предприятием. Таким образом, создается база на будущее для внедрения современных информационных технологий.
В экономической части подчеркивалось, что определяющими факторами при рассмотрении целесообразности создания новой системы будут нематериальные преимущества, такие как улучшение качества управления финансовыми ресурсами, а материальное обоснование производится лишь постольку, поскольку это является обязательной частью любого инвестиционного проекта.
В результате использования автоматизированной СУ работой финотдела ожидается экономический эффект:
Эг = 2 189 909 тенге.
Срок окупаемости системы:
Ток = 1 143 500 / 2 189 909 = 0.52 года..
ЛИТЕРАТУРА
Н.М. Белик, И.П. Федотов, С.И. Джаксыбаев. ”Уголь Экибастуза”. - М.: Недра, 1992г. - 204 стр.: ил.
М.И. Агошков, Е.Л. Гольдман, Н.А. Кривенков. “Экономика горнорудной промышленности”.- М.: Недра, 1986г.- 435 стр.
Д. Васкевич “Стратегии Клиент/Сервер”.-Диалектика, 1996г.-398стр.: ил.
А.Д.Радостовец “Финансовый учет на предприятии”.-Билим,1997г.-523стр.
П.В.Шумаков “Delphi 3 и создание приложений баз данных”.-Нолидж,1998г.-715стр.: ил.
Л.С.Боуман “Практическое руководство по SQL”.-Диалектика,1997г.-320стр.: ил.
“Компьютерные сети”.-Microsoft Press,1998г.-600стр.: ил.
Д.Оузьер “Delphi 3 - поэтапный процесс обучения”. - Binom Publishers, 1997г., 460стр.: ил.
В.Чистяков,С.Михайлов “Delphi 4: новое слово Inprise в семействе Borland Delphi”// “Технологии клиент/сервер”,№3,1998г.
Д.Рамодин “IB Database принимает эстафету”//Мир ПК,№3,1998г.,стр54-57.
Положения о работе финансового отдела ТОО “БАК”.
Приложение
Функции специалистов финансово-экономического отдела
Специалисты финансово-экономического отдела и их кодировка.
|
Должностные обязанности.
|
|
Начальник финансового отдела A
|
Управление и контроль
|
|
А. Сектор по учету и контролю за дебиторско-кредиторской задолженностью
|
|
Главный экономист B Руководитель сектора по учету и контролю за дебиторско-кредиторской задолженностью.
|
сводный учет и контроль за деб.-кред. задолженностью по углю, ТМЦ, услугам, векселям, теплоэнергии, письмам находящихся в работе;
своевременное оформление финансовых документов, контроль над письмами, взаимозачетами нах-ся в работе;
подготовка пакета док-в к заседанию Правления, совещаниям и справки по сводной задолженности;
разработка мер и предложений по погашению задолженности;
осуществляет сверку с бухгалтерией, прием и учет справок перекрытия по углю и ТЭЦ, подготовка справок перекрытия;
оперативный учет и подготовка отчетов по форме 1-ПФ, раздел отчета монитор;
еженедельно аналитические работ по состоянию задолженности;
разработка приказов, указаний и распоряжений финансового отдела, а также предложений;
контроль над ценами по углю;
контроль соответствия наименований и реквизитов предприятий в случае каких-либо изменений;
другие поручения начальника финансового отдела.
|
|
Главный экономист C
“ТМЦ по всем службам”
|
прием счетов-фактур по полученным и реализованным ТМЦ, услугам, работам от служб для учета;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии
с договорами, письмами, спецификациями.
еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность по службам и дирекциям и разрабатывает меры по их снижению и недопущению роста (совместно);
ежемесячно подготавливает пакет документов о задолженности по службам и дирекциям к заседанию Правлению и совещаниям;
производит расчет пени на просроченную задолженность по ТМЦ;
разработка проектов приказов, указаний;
другие поручения начальника финансового отдела.
|
|
Ведущий экономист D “ТМЦ по БАКу”
|
текущий учет дебиторской кредиторской задолженности по полученным и реализованным ТМЦ, услугам и работам;
еженедельно проводит сверки с бухгалтерией по поставщикам и подрядчикам;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии с договорами, письмами, спецификациями.
еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность по ТМЦ, услугам и работам разрабатывает меры по их снижению и недопущению роста ;
ежедневно подготавливает справки о задолженности по предприятиям к совещаниям;
другие поручения начальника финансового отдела;
|
|
Экономист F “Договора”
|
учет договоров, соглашений и доп. соглашений с подрядчиками и поставщиками компании и контролирует за их исполнением;
прием счетов-фактур по полученным и реализованным ТМЦ, услугам, работам от служб для учета;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии с договорами, письмами, спецификациями.
Своевременно предоставляет начальнику отдела информацию по необоснованно предъявленным счетам, нарушения по договорной дисциплине;
другие поручения начальника финансового отдела;
|
|
Экономист G
“Проверка счет-фактур”
|
прием счетов-фактур по полученным и реализованным ТМЦ, услугам, работам от служб для учета;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии с договорами, письмами, спецификациями.
Своевременно предоставляет начальнику отдела информацию по необоснованно предъявленным счетам, нарушения по договорной дисциплине;
другие поручения начальника финансового отдела;
|
|
Б. Сектор платежей и работы с банками
|
|
Главный экономист K
(Руководитель сектора платежей и работы с банками)
|
разработку плана предстоящих платежей и поступлений средств, обеспечивает его исполнение в соответствии с годовым, квартальным финансовым планом;
разрабатывает и представляет в установленные сроки кредитные заявки на все виды кредитов, контролирует кредитные договора и их исполнение, анализ;
контроль над целевым использованием ссуд, кредитов и своевременность их возврата, начисление процентов за пользование кредитом;
учет по ссудам выданным работникам компании, подготовка постановления администрации и профкома;
представляет данные к платежному балансу;
контроль и учет по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;
проверяет платежные реквизиты предприятий;
другие поручения начальника финансового отдела.
|
|
Ведущий экономист L
“Банк”
|
открытие расчетных счетов в банках;
разрабатывает и обеспечивает исполнение оперативного плана предстоящих платежей и поступление средств в соответствии с утвержденным месячным платежным календарем;
подготовка в установленные сроки платежно-расчетных документов на все виды платежей по обязательствам и долгам компании по направлениям: платежи в бюджет и в/бюджетные фонды, за тмц, услуги, работы и другие цели - в соответствии с утвержденным месячным платежным календарем, договорами, заявками от служб и дирекций;
организует своевременное получение заявок от дирекций и служб;
составляет и анализирует платежный баланс по расчетному и валютному счету;
подготовка заявок на конвертацию на валютные средства;
ежемесячно сверку с банком по предъявленным счетам за обслуживание, перечисление средств по зарплате, отпускным и другим видам платежей;
составляет кассовые планы, статистическую отчетность, участвует в оформлении и своевременном возврате ссуд банка;
контроль над своевременностью представления в банк справок от государственных контролирующих органов;
контролирует правильность оформления и соответствие реквизитов платежных документов;
другие поручения начальника финансового отдела.
|
|
Экономист M
“Платежные документы”
|
подготовка в установленные сроки платежно-расчетных документов на все виды платежей по обязательствам и долгам компании по направлениям: платежи в бюджет и в/бюджетные фонды, за тмц, услуги, работы и другие цели - в соответствии с утвержденным месячным платежным календарем, договорами, заявками от служб и дирекций;
организует своевременное получение заявок от дирекций и служб;
обрабатывает выписки с банка по расчетному и валютному счету;
ежедневно составляет реестр платежей;
информирует о проведенных платежах других работников Компании после согласования
контролирует правильность оформления и соответствие реквизитов платежных документов;
другие поручения начальника финансового отдела;
ведет ежедневный финансовый учет движения денежных средств по кассе и р/с, текущего курса валют,
принимает ежедневную отчетность кассиров.
|
|
Экономист E “Теплоэнергия”
Ведет отдельный финансовый учет по подразделению ТЭЦ
|
текущий учет дебиторской кредиторской задолженности по ТЭЦ;
еженедельно проводит сверки с бухгалтерией ТЭЦ по поставщикам и подрядчикам и предоставляет необходимые данные;
проведение взаимозачетов по теплоэнергии;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии с договорами, письмами, спецификациями.
Еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность по ТЭЦ разрабатывает меры по их снижению и недопущению роста ;
Подготавливает справки перекрытия по ТЭЦ;
ведет оперативный учет и контроль по реализации ТМЦ, услуг и работ;
проводит и у контролирует в/з по РГП «КТЖ», курирует лицевые счета предприятия в РГП «КТЖ», учет по в/з за ТехПД;
другие поручения начальника финансового отдела;
|
|
Экономист H
“Уголь”
|
ежедневно принимает ж.д. накладные и подготовку в установленные сроки финансовых документов, счетов-фактур по реализации угля, справки в бухгалтерию, отдел сбыта учет заявок на уголь;
текущий учет дебиторской кредиторской задолженности по углю;
еженедельно проводит сверки с бухгалтерией по углю и предоставляет необходимые данные;
учет и проведение взаимозачетов по углю;
проверка в счетах правильность расчетов, применение тарифов, расценок в соответствии с договорами, письмами, спецификациями.
Еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность по углю разрабатывает меры по их снижению и недопущению роста;
Учет и контроль по справкам перекрытия по углю;
Ведет оперативный учет и контроль по реализации угля;
Контролирует отгрузку угля в соответствии с контрактами, проверяет реквизиты и т.д.
Выполняет следующие виды работ:
счета-фактуры потребителям продукции;
организует своевременное получение информации об изменении цен от службы сбыта;
проверяет достоверность наименования, платежные реквизиты, станцию назначения потребителей;
своевременно отправляет необходимую документацию по факсимильному аппарату;
в совершенстве владеет навыками пользователя компьютера;
выполняет другие поручения начальника финансового отдела;
осуществляет ежедневную доставку корреспонденции начальнику финансового отдела;
обрабатывает прочие документы, отправляет письма, сообщения и т.д.
|
|
B. Сектор по учету взаимозачетов и векселей, аналитический сектор
|
|
Ведущий экономист N
“Взаимозачеты”
|
разрабатывает и обеспечивает оперативную работу по погашению дебиторской и кредиторской задолженности путем проведения в/з, прием, оформление и учет в/з;
осуществляет ежедневный текущий учет и контроль по проведенным актам в/з, и находящихся в работе;
Составляет платежный баланс по проведенным в/з за месяц, год;
Составляет сводный платежный баланс по в/з и р/сч;
Еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность, разрабатывает меры по недопущению их роста;
Подготовка полного отчета по в/з, о состоянии, цене и т.д.
Контроль и учет по паспортам сделок на экспорт;
Подготовка полной информации по п/с по экспорту;
Проверка счетов-фактур на отгруженный уголь, по реквизитам, цене и качеству;
Руководитель аналитического сектора;
Подготовка финансового анализа за год, квартал, период;
Разработка различных предложений по улучшению финансового состояния предприятия, прогноз и т.д.;
Работа с банковскими и иными учреждениями и т.д.
Другие поручения начальника финансового отдела
|
|
Экономист P
“Векселя”
|
разрабатывает и обеспечивает оперативную работу по погашению дебиторской и кредиторской задолженности путем проведения в/з, прием и учет векселей;
осуществляет ежедневный текущий учет и контроль по проведенным актам в/з , векселя.
Составляет платежный баланс по проведенным векселям за месяц, и год
Еженедельно анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженность, разрабатывает меры по недопущению их роста;
Подготовка полного отчета по векселям, о состоянии, цене и т.д.
Подготовка аналитических работ по финансовому состоянию предприятия, прогноз;
Контроль и учет по паспортам сделок на импорт;
Подготовка полной информации по п/с по импорту;
Другие поручения начальника финансового отдела
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
|